Дипломная работа на тему "Кредитование корпоративных клиентов: проблемы и перспективы"

ГлавнаяФинансы → Кредитование корпоративных клиентов: проблемы и перспективы




Не нашли то, что вам нужно?
Посмотрите вашу тему в базе готовых дипломных и курсовых работ:

(Результаты откроются в новом окне)

Текст дипломной работы "Кредитование корпоративных клиентов: проблемы и перспективы":


ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Байкальский государственный университет экономики и права

Кафедра «Банковское дело и ценные бумаги»

Специальность 060400 (080105.65) «Финансы и кредит»

Специализация «Кредит»

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

К редитование корпоративных клиентов:

состояние и перспективы


Иркутск 2009

Содержание

Введение

1.Теоретические аспекты к редитования корпоративных клиентов

1.1 Понятие и принципы к редитования

1.2Понятие и виды корпоративных клиентов

1.3Виды корпоративных кредитов

2. Анализ российского рынка корпоративного к редитования

2.1 Анализ к редитования реального сектора российской экономики

2.2 Анализ к редитования реального сектора экономики Иркутской области

3. Пути совершенствования к редитования корпоративных клиентов в РФ

Заключение

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

Сложившаяся в экономике нашей страны ситуация требует создания условий для активизации деятельности предприятий реального сектора экономики. Этому в значительной степени способствовало бы формирование в нашей стране цивилизованного рынка банковских услуг для корпоративных клиентов. Его создание и развитие положительно сказалось бы не только на работе кредитных учреждений и состоянии межбанковской конкуренции, но и на функционировании самих корпоративных клиентов, а, следовательно, и реального сектора отечественной экономики.

Развитие рынка банковских услуг для корпоративных клиентов является закономерным процессом, затрагивающим интересы многих субъектов хозяйственных взаимоотношений, причем не только банков, как непосредственных производителей, а, прежде всего, предприятий и организаций реального сектора экономики, как потребителей банковских услуг.

По форме происходящая перестройка заключается в переориентировании банков «с рынка услуг» на «рынок клиентов». По содержанию же происходит смещение акцентов от продажи массовых банковских продуктов и услуг к разработке и реализации индивидуальных, ориентированных на конкретного корпоративного потребителя услуг. Подобного рода проблем у банковских учреждений в период функционирования монобанковской системы не возникало, поэтому должного внимания им не уделялось в отечественной теории и практике. В этой связи возникает необходимость исследований теоретических и практических аспектов формирования рынка услуг для корпоративных клиентов, степени участия в этом процессе отечественных коммерческих банков, направлений деятельности банков на этом сегменте рынка.

Таким образом, актуальность темы дипломной работы обусловлена: во-первых, необходимостью повышения роли коммерческих банков в решении проблем развития корпоративных клиентов, а, следовательно, и реального сектора экономики, а во-вторых, отсутствием комплексных исследований деятельности коммерческого банка на рынке услуг для корпоративных клиентов.

Цель работы — рассмотреть сущность к редитования корпоративных клиентов, проанализировать систему к редитования корпоративных клиентов, выявить основные тенденции развития, а так же проблемы, тормозящие развитие этого сектора.

Исходя из поставленной цели, выделим следующие задачи дипломной работы:

-привести теоретические аспекты к редитования корпоративных клиентов;

-рассмотреть современные тенденции рынка к редитования корпоративных клиентов;

-показать направления развития корпоративного к редитования.

Для достижения цели и поставленных задач первой главе дипломного проекта рассмотрена теоретическая основа к редитования корпоративных клиентов, виды кредитов.

Вторая глава дипломного проектирования посвящена исследованию рынка корпоративного к редитования в России, за рубежом, а так же в Иркутской области.

В третьей главе дипломного проекта представлены рекомендации по совершенствованию системы корпоративного к редитования клиентов банками.

Дипломная работа имеет традиционную структуру, состоит из трех глав, введения, заключения, списка использованной литературы, 19 графиков и 7 таблиц.


1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ

1.1 Понятие и принципы к редитования

Банковское к редитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов к редитования. Принципы к редитования представляют собой основу, главный элемент системы к редитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

К принципам к редитования относятся: качества заемщика, целевое назначение, срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность. Качества заемщика. Коммерческие банки оперируют в основном заемным капиталом, значительная часть которого может быть востребована владельцами в краткие сроки и без предварительного уведомления. Рассматривая заявку на получение ссуды, банк всегда должен учитывать перспективу погашения обязательств перед вкладчиками.

Поэтому перед тем как выдать кредит, необходимо оценить связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок. Сохранность основной суммы долга — таков один из главных принципов, который всегда должен соблюдаться при проведении банком кредитных операций. При получении заявки на кредит, банк должен изучить не только разные аспекты кредитной сделки, но и дать оценку персональных качеств заемщика, будь то частное лицо или руководитель фирмы.

Оценивая личность клиента, банк в первую очередь сосредотачивает внимание на следующих моментах: порядочность и честность, профессиональные способности. Эти ключевые качества клиента, имеют для банка первостепенное значение [22 с.12 ,29 с.45].

Цель кредита зависит от категории заемщика. Если это частное (физическое) лицо, то оно берет потребительскую ссуду на покупку недвижимости, товаров длительного пользования или же персональный кредит для погашения долгов, выплата взносов за учебу. Если речь идет о предпринимателях, то цели кредита будут существенно изменяться: им требуется капитал для финансирования капитальных затрат, покупки оборудования, сырья и материалов, выплаты заработанной платы персоналу, погашение срочных обязательств.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Срочность к редитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита.

Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок к редитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране [27 с.42; 39 с.15].

Подтверждением этому является современное положение с денежным обращением в стране, на которое наряду с другими факторами определенное воздействие оказала и практика длительного нарушения принципа срочности в к редитовании отдельных отраслей и затрат при планово-централизованной системе управления. С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу к редитования придается, как никогда, особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста.

 Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки к редитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа к редитования, такие, как дифференцированность и обеспеченность [22, с.145]. Дифференцированность к редитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация к редитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе [21,с.14].

Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности заемщиков, но и от обеспеченности кредита. До недавнего времени принцип обеспеченности кредита трактовался нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата.

Между тем, в мировой банковской практике видами кредитного обеспечения кроме материальных ценностей, оформленных залоговым обязательством, выступают гарантии и поручительства платежеспособных соответственно юридических и физических лиц, а также страховые полисы оформленного заемщиками в страховой компании риска непогашения банковского кредита. Причем не только одна, но и все перечисленные формы юридических обязательств одновременно могут служить обеспечением выдаваемого хозоргану банком кредита. Лишь с принятием Закона "О банках и банковской деятельности" коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения.

Таким образом, в современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора страхования ответственности непогашения кредита. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре [24, с. 45].

Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента — это своего рода "цена" кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их к увеличению собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств.

Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов к редитования (резервного, уставного) и использования на собственные и другие нужды. Совокупное применение на практике всех принципов банковского к редитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика [22, с.145].

1.2 Понятие и виды корпоративных клиентов

«Корпоративный» в толковом словаре русского языка под редакцией к.э.н Шведовой Н.Ю. трактуется как узкогрупповой, ограниченный узким кругом.

Различные авторы по-разному с теоретической точки зрения относят того или иного клиента банка к корпоративному. Например, с точки зрения А.Г. Молчанова одного из ведущих экономистов России под корпоративными клиентами банка понимаются юридические лица и индивидуальные предприниматели как организационно-хозяйственные структуры, имеющие возможности для широкомасштабной реализации научно-технических и технологических достижений, а также хозяйственные организации малого и среднего бизнеса, которые массой противостоят олигархическим тенденциям крупных производителей и создают конкурентную среду, обеспечивая производству гибкость и индивидуализацию [23, с.78] . Однако, это не единственная трактовка понятия «корпоративный клиент банка».

С точки зрения В.М. Власовой доктора экономических наук, профессора, корпоративный клиент банка – контрагент банка, имеющий задолженность перед банком по действующим кредитам, по поручению которого выданы гарантии или открыты аккредитивы, или банком приобретены его ценные бумаги, или реализованы прочие операции, несущие кредитный риск для банка, либо это потенциальный контрагент банка, не относящийся к категории финансовых учреждений, предпринимателей без образования юридического лица, физических лиц, а также органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления [25,с.45].

Исследовав различные точки зрения к определению корпоративного клиента банка, мы пришли к выводу, что каждая кредитная организация формирует свои принципы взаимоотношений с корпоративными клиентами, в том числе при осуществлении вложений. Эти принципы включают в себя всестороннюю оценку деятельности клиента и связанных с ней рисков, что обусловлено особенностями банковского бизнеса и его решений в области корпоративного к редитования. В связи с этим анализ инвестиционной привлекательности хозяйствующего субъекта, выступающего в роли корпоративного клиента банка, с точки зрения кредитной организации имеет свою специфику [27, с.78].

Факторы и условия инвестиционной привлекательности корпоративного клиента банка – процессы и явления во внутренней и внешней средах деятельности клиента, оказывающие влияние на его инвестиционную привлекательность. Показатель инвестиционной привлекательности корпоративного клиента банка – переменная, описывающая влияние фактора (условия) инвестиционной привлекательности на стоимость бизнеса корпоративного клиента банка.

Стоимость бизнеса корпоративного клиента банка — интегральный оценочный показатель, характеризующий инвестиционную привлекательность корпоративного клиента банка и представляющий собой дисконтированную стоимость текущих и будущих денежных потоков корпоративного клиента.

Общим показателем, отражающим партнерские отношения банка с клиентом, выступает клиентоориентированность, т. е. степень детальности подхода к процессу обслуживания клиентов. Используемые модели оценки клиентоориентированности сведены к ценовой конкуренции, устойчивости банка и широте продуктового ряда банковских услуг, особенностью также является рассмотрение клиентоориентированности «снаружи», с позиций предприятия-клиента, без учета внутренних организационных процессов управления в банке.

Факторами, свидетельствующими об «ориентации банка на клиента» (и возможно, достаточной клиентоориентированности банка) на современном этапе можно считать: сегментация клиентской базы, особая технология работы с наиболее ценными клиентами; наличие клиентской политики, определение четких целей, приоритетов, ресурсов в формировании нужной для банка клиентской базы, организационное обеспечение этой деятельности, включая ее координацию; создание сильного «клиентского поля» банка, т. е. набора прописанных правил, законов, технологий поведения сотрудника с клиентами (стандарта ответов по телефону, меморандум о клиентах, правила бесконфликтной работы и пр.); реализация принципа тотальности уровня клиентской работы, т. е. во всех точках соблюдается требуемый уровень отношений с клиентами; развитие коммуникаций с клиентами (годовой алгоритм личных встреч руководства с клиентами, установление удаленных терминалов и др.); создание кодекса прав клиента и соблюдение их; квалификация сотрудников клиентоориентированных подразделений, уровень применения современных информационных технологий в работе с клиентами; мониторинг качества обслуживания клиентов, разработка индекса удовлетворенности клиентов банка [20, с.48].

Традиционно основной характеристикой клиентоориентированной позиции банка является стоимость предлагаемых им банковских услуг. Согласно предложениям банков в спектр услуг банка корпоративным клиентам входят: РКО, система «Банк-Клиент», к редитование, вексельное обслуживание, депозиты (плата по остаткам на счетах), инкассация денежных средств, зарплатные проекты на основе пластиковых карт и лицевых счетов, прием от населения платежей в пользу предприятий и организаций, индивидуальные сейфовые ячейки, информационная поддержка бизнеса клиента.

Причем между тарифами различных групп банков прослеживается четкая разница: местные банки имеют более высокие тарифы как в обслуживании счета, так и в к редитовании, но при этом готовы предоставлять ресурсы на более длительный срок. У филиалов инорегиональных (особенно недавно открытых) стоимость расчетно-кассового обслуживания практически равна себестоимости или немного выше ее, а по некоторым позициям (прием наличных, ведение счета) обслуживание бесплатное. Все тарифы для корпоративных клиентов представляют собой не фиксированную величину, а некоторую «вилку», между минимальным и максимальным значениями которой может быть установлена плата за ту или иную услугу [20, с.25].

При заключении договора на оказание банковских услуг в зависимости от договоренности сторон может быть установлена плата из диапазона между минимальным и максимальным значениями. На установление конкретной величины тарифа оказывает влияние значимость клиента, его отраслевая принадлежность, комплекс используемых услуг банка и другие факторы клиентоориентированности банка и приоритетности клиента.

Для анализа влияния данных факторов на степень индивидуализации обслуживания клиентов и отражения их на клиентоориентированности банка рекомендуется анализ взаимоотношений с клиентами по следующим критериям: конкурентность прописанных клиентских бизнес-технологий; действующая система продаж банковских услуг и продуктов; масштаб деятельности клиента, где в первую очередь в расчет берутся остатки на счетах клиента, его оборот по счетам с выделением VIP и особо значимых клиентов; по численности сотрудников клиентов; отраслевая принадлежность клиента, которая зависит от региональных особенностей и позволяет выделить основные и перспективные направления финансовых потоков; по комплексу используемых услуг банка; по тарифам, используемым в работе с клиентами.

Параметр позволяет разделить клиентов на целевые группы по различным критериям и определению степени индивидуализации их обслуживания как по отдельному критерию, так и по совокупности.

Параметры индивидуальности обслуживания клиентов приведены в таблице 1.1.

Таблица 1.1

Параметры индивидуального обслуживания корпоративных клиентов*

| 17%17.74%;border-top:solid black 1.0pt; border-left:solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:none; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:20.4pt'>Группы | | 82%" colspan=6 valign=top style='width:82.08%1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:20.4pt'>Параметры индивидуализации обслуживания | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:16.75pt'>клиентов | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:16.75pt'>Индивид.- | | 12%12.56%;border-top:solid black 1.0pt; border-left:solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:none; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:16.75pt'>наличие | | 18%18.8%;border-top:solid black 1.0pt; border-left:solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:none; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:16.75pt'>участие кли- | | 15%" colspan=2 valign=top style='width:15.78%;border-top:solid black 1.0pt; border-left:solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:none; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:16.75pt'>выработка | | 19%19.24%1.0pt; border-bottom:none;background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:16.75pt'>индивидуальный | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.65pt'>I группа | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.65pt'>в отдельных | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.55pt'>(низкая | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.55pt'>случаях, по | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.1pt'>значимость | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.1pt'>обращению | | 12%12.56%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.1pt'>нет | | 18%18.8%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.1pt'>нет | | 15%" colspan=2 valign=top style='width:15.78%;border:none; border-left:solid black 1.0pt;background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt; height:18.1pt'>нет | | 19%19.24%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.1pt'>ководство | | 17%17.74%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:solid black 1.0pt;border-right:none; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:16.5pt'>для банка) | | 15%15.68%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:solid black 1.0pt;border-right:none; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:16.5pt'>клиента | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.15pt'>II группа | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.15pt'>при необхо- | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.55pt'>(средний | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.55pt'>димости, по | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:19.05pt'>уровень | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:19.05pt'>обращению | | 12%12.56%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:19.05pt'>нет | | 18%18.8%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:19.05pt'>чаях и в | | 15%" colspan=2 valign=top style='width:15.78%;border:none; border-left:solid black 1.0pt;background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt; height:19.05pt'>нет | | 19%19.24%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:19.05pt'>руководство | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.1pt'>значимости) | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.1pt'>клиента | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:16.9pt'>III группа | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.25pt'>(высокая | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:20.1pt'>значимость) | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:20.1pt'>да | | 12%12.56%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:20.1pt'>да | | 18%18.8%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:20.1pt'>желательно | | 15%15.7%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:20.1pt'>чимости | | 19%" colspan=3 valign=top style='width:19.5%;border-top:none; border-left:solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:20.1pt'>него звена |
--------------------------------------------------------- | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.8pt'>IV группа | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.8pt'>корпоратив- | | 17%17.74%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.8pt'>(особо зна- | | 15%15.68%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.8pt'>ные схемы | | 12%12.56%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.8pt'>да | | 18%18.8%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.8pt'>участвует | | 15%15.7%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.8pt'>да | | 19%" colspan=3 valign=top style='width:19.5%;border-top:none; border-left:solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.8pt'>да |
--------------------------------------------------------- | 17%17.74%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:solid black 1.0pt;border-right:none; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:22.5pt'>чимые) |

  |
---------------------------------------------------------

  |
---------------------------------------------------------

стратегии | | 19%19.24%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:19.5pt'>подход к обслу- |

  |
---------------------------------------------------------

взаимного | | 19%19.24%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.65pt'>живанию со- |

  |
---------------------------------------------------------

| | 12%12.56%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:solid black 1.0pt;border-right:none; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:15.35pt'>неджера» | | 18%18.8%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:solid black 1.0pt;border-right:none; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:15.35pt'>органах | | 15%" colspan=2 valign=top style='width:15.78%;border-top:none; border-left:solid black 1.0pt;border-bottom:solid black 1.0pt;border-right: none;background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:15.35pt'>содействия | | 19%19.24%1.0pt; border-top:none;background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:15.35pt'>трудников |

  |
---------------------------------------------------------

| | | 19%19.24%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.65pt'>в исключитель- |

  |
---------------------------------------------------------

| | | 19%19.24%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:none;border-right:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:18.55pt'>ных случаях ру- |

  |
---------------------------------------------------------

  |
---------------------------------------------------------

| |

  |
---------------------------------------------------------

|

  |
---------------------------------------------------------

|

  |
---------------------------------------------------------

  |
---------------------------------------------------------

|

  |
---------------------------------------------------------

| |

  |
---------------------------------------------------------

| руководители |
---------------------------------------------------------
| высшего и сред- |
---------------------------------------------------------
| | | 15%15.7%;border:none;border-left:solid black 1.0pt; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:17.8pt'>клиента в | |
---------------------------------------------------------
| | | 15%15.7%;border-top:none;border-left: solid black 1.0pt;border-bottom:solid black 1.0pt;border-right:none; background:white;padding:0cm 2.0pt 0cm 2.0pt;height:11.25pt'>регионе | |
---------------------------------------------------------
| |
---------------------------------------------------------
| | |
---------------------------------------------------------
| | | | | | | |
--------------------------------------------------------- --------------------------------------------------

*Источник: [20]


Например, к параметрам, влияющим на степень индивидуальности обслуживания, согласно практике работы Сберегательного Банка РФ и «Положению по обслуживанию корпоративных клиентов в учреждениях Сберегательного Банка РФ», следует относить: индивидуальные и льготные «тарифные планы», скорректированные в зависимости от специфики работы клиента; наличие «индивидуального менеджера»; участие клиента в коллегиальных органах взаимоотношений банка и клиента («Совет клиентов»); выработка стратегии взаимоотношений банка и клиента; индивидуальный подход к обслуживанию сотрудников организации-клиента как физических лиц. Параметры свидетельствуют, что наибольшее внимание и льготы уделяются значимым клиентам (III — V группа), а мелкая клиентура обслуживается в большей степени на стандартных массовых условиях. Данная схема позволяет учитывать интересы крупных клиентов, корректировать свою политику в соответствии с потребностями значимых системных клиентов, а на основе выработанной стратегии осуществлять обслуживание более мелких клиентов и при необходимости уточнять с отдельными (желающими) из них вопросы их индивидуального обслуживания [22, с.47].

По критерию объема привлеченных средств согласно «Положению по обслуживанию корпоративных клиентов в учреждениях Сберегательного Банка РФ» клиенты банков классифицируются в зависимости от величины среднедневного остатка на расчетном счете или среднедневного остатка ссудной задолженности (отрицательное сальдо на ссудном счете).

Отраслевая классификация клиентов позволяет выявить, с каким сектором экономики у банка наиболее тесная взаимосвязь, предприятия какой отрасли имеют наибольшее влияние на деятельность банка, отражает направление специализации банка. Как правило, основная масса клиентов банка — торговля, затем промышленность, строительство и сельское хозяйство. Причем основной особенностью предприятий торговли считаются незначительные остатки на счетах, т. к. практически 100 % их средств находятся в обороте. В этих условиях более подходящим критерием видится величина их оборота, объем полученных кредитов или комплекс используемых услуг. Кроме того, торговля — очень широкое понятие, и целесообразно выделить оптовую, розничную, внешнюю торговлю, а также общепит.

Промышленные организации характеризуются «классической» экономикой, а во взаимоотношениях с банком — это: четкое разграничение оборотных и внеоборотных активов; преимущественное к редитование строительных проектов, реконструкции, модернизации, приобретения нового оборудования, в значительно меньшей степени — оборотных средств; значительные остатки на счетах (в сравнении с другими отраслями); его масштаб, наличие дочерних структур; небольшое влияние сезонности на деловую активность; средняя скорость оборачиваемости средств на расчетном счете; долговременное сотрудничество с одним банком, комплексность приобретаемых услуг [29, с.65].

К сельскохозяйственным организациям относятся ООО, образованные на базе колхозов, индивидуальные крестьянско-фермерские хозяйства (КФХ), животноводческие комплексы; другие сельхозпроизводители, при этом их отличительными особенностями являются: географическое расположение — за чертой города, в сельской местности; сезонность работы, ограниченная товарная номенклатура; списание средств с расчетного счета наличными или перевод в векселя; аграрные кредиты — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций; зависимость от организаций оптовой торговли сельхозпродукцией.

Транспортные предприятия — автоколонны, передвижные механизированные колонны, строительно-монтажные поезда, автовокзалы, автопарки и т. д. — преобразованные в «общества» различного типа также характеризуются «классической» экономикой.

Строительные организации имеют, как правило, значительные остатки на расчетных счетах, которые увеличиваются по мере оплаты подрядных работ и сокращения объемов незавершенного строительства. В последнее время количество частных строительных компаний имеет тенденцию роста. Пользуются кредитными услугами: целевые кредитные линии под строительство и связанное к редитование под покупку жилья заемщиком — физическим лицом, ипотечное к редитование. Общественные организации представлены административными структурами разного уровня, органами власти, некоммерческими организациями (товарищества собственников жилья, гаражно-строительные кооперативы, профкомы, садоводческие товарищества), адвокатскими коллегиями.

Наиболее важными из вышеперечисленных категорий клиентов являются административные структуры и органы власти, которые, помимо значимости на местах, имеют достаточно значительное финансирование из бюджетов разных уровней, играют значительную роль в привлечении на обслуживание в банк новых клиентов, их участие в коллегиальных органах взаимодействия банка с клиентами позволяет на начальном этапе согласовывать деятельность с политикой властных структур и действовать в «едином ключе» [25, с.92].

С точки зрения комплекса услуг, используемых структурами, это может быть РКО, прием платежей в пользу организаций от физических лиц через филиальную сеть банка, плата по депозитам (неснижаемым остаткам на расчетных счетах). В связи с централизованным учетом за расходованием средств и целевыми поступлениями данные клиенты не пользуются к редитованием.

Полученную классификацию клиентов банков (как существующих, так и потенциальных) целесообразно использовать при разработке типовых банковских продуктов, ориентированных на ту или иную отрасль, делать упор на дополнительную разработку эксклюзивных банковских продуктов для организаций наиболее многочисленных и быстроразвивающихся отраслей, где потребности внутри отрасли могут варьироваться, и для первоначального стандартного продукта могут потребоваться адаптированные варианты. Исследование клиентуры банка по комплексу используемых услуг позволяет выделить предпочтения клиентов, определить «типовые» пакеты услуг, направления разработки новых и модернизации существующих банковских продуктов, «целевые аудитории» рекламы и потенциальных клиентов. Для всех продуктов, кроме услуг с использованием пластиковых карт, обязательным является наличие расчетного счета в данном банковской: учреждении, а РКО — базовая услуга для юридических лиц и основа пакетного обслуживания. В современных условиях повсеместной автоматизации использование системы электронных платежей «Банк-Клиент», ее доступность и простота становится де-факто для средних и крупных клиентов. Следовательно, можно выделить «минимальный» пакет услуг (РКО плюс система «Банк-Клиент»), и он является наиболее востребованным. Данный пакет используют организации со средним и большим документооборотом, а также «современные» организации и удаленные от банка. Стоимость пакета включает РКО плюс стоимость обслуживания системы «Банк-клиент».

Важнейшей составляющей любого пакета услуг является кредит, его имеют порядка 10 % клиентов, из них 35 % — более одного одновременно. На этапе подъема экономики данная услуга становится более популярной. В данных условиях клиент, оформляющий ссуду, использует «минимальный» пакет. Данный пакет (с различными дополнительными услугами) имеет большинство крупных клиентов банка.

«Вексельная схема расчетов» включает РКО плюс работа с ценными бумагами (векселями). Используется в чистом виде организациями, занимающимися сезонной оптовой торговлей (сельхозпродукцией). Перевод денег векселем является альтернативой выдаче наличных денежных средств со счета. Векселя в своей деятельности используют и крупные организации, у которых они не являются основной формой расчетов [33, с.65].

При этом основным преимуществом данной схемы расчетов в сравнении с обналичиванием средств для клиента будет сокращение комиссионных издержек в обслуживании, отсутствие роста кассовых оборотов и отчетности за них. Среди клиентов банков около 15 % постоянно пользуются вексельным обслуживанием, около 40 % — хотя бы единожды, для Сбербанка данный показатель на 5- 10 % выше, следует учитывать, что клиенты других банков открывают счета в Сбербанке России для вексельного обслуживания.

Для организаций с большим штатом актуально перечисление заработной платы своих работников на пластиковые карты или во вклады. Инструментом банка в привлечении клиентов на обслуживание, стимулирование клиента к удержанию и накоплению средств на счете является их депозитное обслуживание, плата по остаткам на расчетных счетах.

Эта услуга актуальна для консервативных организаций, имеющих свободные средства, накопительные счета для уплаты налогов и других обязательных платежей, перечисления выручки в вышестоящие структуры. Но следует учитывать, что использование данной услуги не всегда целесообразно, т. к. привлечение средств на платной основе увеличивает стоимость ресурсов банка, тем самым вынуждая, или терять часть прибыли, или повышать стоимость размещения ресурсов, снижая при этом конкурентоспособность банковского продукта.

Как составляющая пакетного обслуживания, плата по остаткам на расчетных счетах специфична, является пассивной услугой, часто используется по причине невозможности ведения активной хозяйственной деятельности в текущих условиях, поэтому включение ее в один пакет с к редитованием, ценными бумагами и т. д. нелогично.

Как правило, депозитное обслуживание включается в пакет только с необходимым минимумом базовых услуг (РКО). Инкассация наличных денежных средств используется при большом обороте наличных средств, большом количестве торговых точек, периодически сдающих наличность. Ее преимущество — снижение риска транспортировки наличных для сдачи в банк, перевод этих рисков на банк. Как пакетное обслуживание, оно актуально для организаций, имеющих большой наличный оборот и использующих систему «Клиент-Сбербанк», т. е. пакет «Удаленное обслуживание», а также «зарплатные проекты» на основе пластиковых карт [40, с.154].

Прием от населения платежей в пользу юридических лиц и предпринимателей, как правило, характерно при централизованном оказании услуг (регистрационные, страховые, агентские, коммунальные и др.) в одном или нескольких местах (офисах) при широком географическом охвате территории и отсутствии собственной филиальной сети или касс приема платежей, при большом количестве клиентов — физических лиц. Данной услугой в настоящее время пользуются порядка 25 % клиентов СБ РФ. По другим кредитным организациям этот показатель гораздо меньше, т. к. преимущественно данной услугой пользуются образовательные и общественные организации, находящиеся на обслуживании в СБ РФ.

Наибольшей популярностью пользуются также такие активные услуги банка, как к редитование, затем вексельные схемы расчетов и электронный документооборот с использованием системы «Банк-клиент», но самым доходным остается пакет с использованием к редитования. Учитывая отраслевую классификацию клиентской базы и проведя выборку клиентов, пользующихся данными пакетами услуг, можно сделать вывод, что данные пакеты услуг наиболее востребованы торговыми организациями (оптовая торговля), заинтересованными в быстром документообороте (Банк-клиент), имеющими потребность в пополнении оборотных средств (К редитование), в крупных налично-денежных расчетах (Векселя).

Также данный пакет популярен у строительных организаций и предприятий, осуществляющих введение новых производственных мощностей, офисов, т. е. имеющих долговременные финансовые вложения в создание основных средств, и нуждающихся в кредитных ресурсах. Комплексное банковское обслуживание находится в стадии становления и применяется только для крупных клиентов, средние же и мелкие предприятия не используют услуги банков на постоянной основе в силу неотработанности механизмов реализации им банковских услуг (в первую очередь к редитования) и недостаточной прозрачности бизнеса.

1.3 Виды корпоративных кредитов

К наиболее значимым видам к редитования корпоративных клиентов относят следующие:

1.  краткосрочное к редитование;

2.  к редитование расчетного (текущего) счета (овердрафт);

3.  предоставление долгосрочных кредитов;

4.  организация проектного финансирования;

5.  организация синдицированного к редитования;

6.  лизинговые операции;

7.   ипотечное к редитование;

8.  факторинг;

9.  предоставление банковских гарантий;

10.  авалирование векселей третьих лиц.

Краткосрочное к редитование

Краткосрочное коммерческое к редитование предназначено для удовлетворения потребностей клиента в краткосрочном финансировании. Краткосрочные коммерческие кредиты используются для финансирования разрывов платежного баланса торговых и производственных предприятий, при недостатке средств на расчетном счете, краткосрочных коммерческих операциях, ускорении оборота активов предприятий в качестве страховки при задержке платежей поставщиков и иных целей. Краткосрочные кредиты, как правило, могут быть предоставлены на срок до 30 дней на следующие цели:

- пополнение оборотных средств (покупка товаров, комплектующих, расходных материалов и т.п.);

- финансирование краткосрочных разрывов в платежах.

Наибольший интерес краткосрочные кредитные продукты могут представлять для следующих групп: предприятия оптовой и розничной торговли для увеличения оборота; производственные предприятия, производящие продукцию для конечного потребителя для: увеличения оборота; производственные предприятия в целом, в целях выплаты заработной платы, налогов или покрытия дефицита, возникающего при стабильном функционирования предприятия в силу структуры денежного потока; дистрибьюторы; импортеры.

Краткосрочное к редитование может осуществляться в виде возобновляемой кредитной линии с установлением общего лимита и предоставлением кредитных траншей. Размер лимита к редитования определяется финансовым состоянием заемщика. Ставка по кредиту определяется в зависимости от срока кредита и категории риска заемщика, присваиваемого в рамках процедуры анализа его кредитоспособности [30, с.457].

К редитование расчетного (текущего) счета (овердрафт)

Представляет собой банковский кредит, проводимый через текущий счет клиента, что позволяет снимать деньги со счета постепенно в пределах данного кредита.

Иными словами, овердрафт банковский кредит, который выглядит как возможность тратить с текущего счета больше, чем есть в наличии. То есть, овердрафт берется в любой момент в случае необходимости и гасится при первой возможности. Как правило, максимальный срок овердрафта невелик. Овердрафт (англ. Overdraft — сверх плана) — особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств. В результате овердрафта у банка образуется, говоря бухгалтерским языком, дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам банка по договору, в котором устанавливается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита по овердрафту, порядок его погашения. Овердрафт отличается от обычных кредитов тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на текущий счет клиента [45, с.102].

Предоставление долгосрочных кредитов

Долгосрочный кредит — кредит, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала.

Изучение долгосрочного к редитования проводится в соответствии с системообразующими атрибутами, среди которых:

1) элементы: кредиторы, заемщики, инициаторы проектов, объекты к редитования, конкуренты, поставщики, товары или услуги и другие;

2) отношения между элементами: отношения сотрудничества, конкуренции, нейтралитета, а также вещественные, энергетические, транспортные, денежные потоки;

3) законы: экономические законы: закон стоимости, закон спроса и предложения, законы кредита и др.; основополагающие законы функционирования сложных систем: рамки существующего правового «поля».

Объект к редитования является важным звеном любой кредитной сделки и в значительной степени определяет характер кредитных отношений. Объекты представляют собой то, на что направлена ссуженная стоимость. Из данного нами выше определения долгосрочного кредита следует, что объект долгосрочного к редитования — капитальные вложения.

Организация проектного финансирования

Инвестиционный кредит выступает как форма предоставления долгосрочной ссуды на условиях платности, срочности и возвратности, при которой банк имеет право на возврат основной суммы долга и процентных платежей, но не приобретает права по совместной хозяйственной деятельности. Вместе с тем этот вид к редитования имеет определенные отличия от других кредитных сделок, в числе которых специфика целевого назначения кредита, боле

Здесь опубликована для ознакомления часть дипломной работы "Кредитование корпоративных клиентов: проблемы и перспективы". Эта работа найдена в открытых источниках Интернет. А это значит, что если попытаться её защитить, то она 100% не пройдёт проверку российских ВУЗов на плагиат и её не примет ваш руководитель дипломной работы!
Если у вас нет возможности самостоятельно написать дипломную - закажите её написание опытному автору»


Просмотров: 929

Другие дипломные работы по специальности "Финансы":

Менеджмент и маркетинг в банковской сфере на примере банка АО «АльфаБанк»

Смотреть работу >>

Пути улучшения финансовых результатов деятельности предприятия ООО "Орбита"

Смотреть работу >>

Анализ финансового состояния предприятия

Смотреть работу >>

Контроль казначейства за целевым использованием бюджетных средств государственными предприятиями

Смотреть работу >>

Диверсификация производства с целью улучшения финансовых показателей предприятия

Смотреть работу >>