Дипломная работа на тему "Анализ экономического состояния коммерческого банка"

ГлавнаяБанковское дело → Анализ экономического состояния коммерческого банка



Текст дипломной работы "Анализ экономического состояния коммерческого банка":

Хотите прямо сейчас получить скидку в 15% на заказ дипломной?
Кликайте сюда »


Заказать дипломную работу рекомендуем напрямую автору - кликайте соответствующие кнопки вверху страницы.
Здесь вы можете ознакомиться с одной из ВКР автора, чтобы понять, насколько качественные и профессиональные работы получаются.
Ниже представлена вторая глава под названием "Анализ экономического состояния ОАО «ЛокоБанк»". Первую главу вы можете посмотреть, перейдя по ссылке, которая приведена ниже в содержании.
Третью главу вы также можете найти в этой рубрике - "Банковское дело".

Содержание

Введение…………………………………………………………………………......3
1 Деятельность банков на валютном рынке 5
1.1 Валютное регулирование и валютный контроль………………………………5
1.2 Виды валютных операций………………………………………………………7
1.3 Теоретико-методологические аспекты определения валютного курса как макроэкономического индикатора. Мировой валютный рынок………..12
1.4 Особенности формирования и развития валютного рынка РФ…….19
2 Анализ экономического состояния ОАО «ЛокоБанк» 22
2.1 История создания ОАО «ЛокоБанк»………………………………..22
2.2 Анализ деятельности АО «ЛокоБанк»…………………………………26
2.3 Анализ валютных операций Банка……………………………………………34
2.4 Анализ ликвидности «ЛокоБанк»…………………………………...46
3 Стратегия развития валютного рынка и валютных операций 53
3.1 Роль платежного баланса в обеспечении валютной ликвидности…………..53
3.2 Методы управления валютным риском. Страхование рисков АО «ЛокоБанк»………………………………………………………….64
Заключение………………………………………………………………………...71
Список использованных источников…………………………………………..73
Приложение……………………………………………………………………......78

2 Анализ экономического состояния ОАО «ЛокоБанк»

2.1 История создания ОАО «ЛокоБанк»

В сентябре 1988 г. создан Центральный кооперативный банк, один из первых кооперативных банков СССР. В августе 1991 г. банк перерегистрирован как Центральный Акционерный Банк «ЦентрБанк». Уже в июне 1993 г. банк становится членом международной платежной системы SWIFT, а в сентябре 1994 г. банк одним из двух банков уполномочен агентом по администрированию кредитной линии ЕБРР для развития малого и среднего бизнеса. В мае 1995 г. советом директоров приобретен 100% пакет акций ИнтерЦентрального Банка у Chase Manhattan Bank и Правительства РФ, банк становится членом KASE. В июне 1996 г. банк становится первым представителем международной системы Western Union, в ноябре – банк перерегистрирован как ОАО «ЛокоБанк». В июле 1998 г. проведена реорганизация ОАО «ЛокоБанк» путем присоединения ЗАО «Жилстройбанк». Июль 1999 г. – присвоен международный кредитный рейтинг агентством Thomson Bank Watch по долгосрочным заимствованиям рейтинг «В», что соответствует суверенному рейтингу РФ. В августе этого года акции банка были включены в официальный список категории «А» Российской Фондовой Биржи. В декабре 2000 г. банк осуществляет первый выпуск собственных облигаций. Облигации ОАО «ЛокоБанк» включены в список ценных бумаг категории «А».

2001 год: январь - осуществлен первый перевод денежных средств по системе «Быстрая выручка»; февраль - национальной комиссией РФ по ценным бумагам Банку присвоен статус Открытого народного акционерного общества, банк приступил к осуществлению полномасштабного кастодиального обслуживания; март - платежная система банка переведена на интерфейс SWIFT Allianse Access; апрель - акционерами принято решение о привлечении синдицированного займа; июнь - разработаны и внедрены система менеджеров отношений и продуктовый принцип управления бизнесом; июль - принято решение о долевом участии в капитале Нефтяной страховой компании, выкуплен и размещен на фондовом рынке государственный пакет акций банка; сентябрь - банк инициировал создание Накопительного пенсионного фонда «Капитал», став одним из его учредителей, привлечен первый синдицированный кредит в 11 млн. долларов; октябрь - создана дочерняя лизинговая компания «ЦентрЛизинг»; ноябрь - принята Программа развития розничного кредитования, банк осуществил государственную регистрацию третьей эмиссии акций; декабрь - акционерами принято решение о втором выпуске собственных облигаций.

2002 год: январь - дочерняя компания - ЗАО Накопительный пенсионный фонд «Капитал» получил Государственную генеральную лицензию №0000021; февраль – в структуре банка образовано подразделение «Call Center»; март - банк становится первым и единственным, установившим прямые корреспондентские отношения с крупнейшими банками; апрель - банку присвоен статус ассоциированного члена (Associate Member) ассоциации «Visa International»; май – в филиалах образованы Секторы малого и среднего бизнеса и Секторы розничного кредитования; июнь - внедрен совместный проект по переходу международной системы Western Union на связь по выделенному каналу и инсталляции нового программного продукта «МТ 2000»; июль - банком выпущены в обращение дебетно-кредитные карточки VISA; август – в структуре банка образованы Департамент анализа и управления рисками и Департамент корпоративных финансов; сентябрь - банк выполнил обязательства по первому синдицированному займу, синдикатом международных коммерческих банков предоставлен новый заем; октябрь - размещена третья эмиссия акции банка, размещена эмиссия субординированных облигаций, Нацбанком РФ принято решение о признании ОАО «ЛокоБанк» перешедшим к международным стандартам бухгалтерского учета; ноябрь - банк выиграл тендер по обслуживанию первого выпуска обеспеченных ипотечных облигаций Российской ипотечной компании. Выкуплен первый транш облигаций первой эмиссии; агентством Moody's Investors Service присвоен международный рейтинг финансовой устойчивости D-(РФУ) и рейтинги Ba2/NP по долго- и краткосрочным депозитам в иностранной валюте; декабрь - эксклюзивный продукт «Быстрые переводы» победил в номинации «Денежные переводы» фестиваля «Выбор года».

2003 год: январь - банк первым в Республике приступил к выпуску и обслуживанию карточки российской платежной системы «Золотая Корона»; открыт новый офис Филиала в г. ...., расположенный в перспективном районе столицы ; февраль - департамент сельского хозяйства США увеличил банку кредитную линию на финансирование торговли по программе GSM с 2,1 до 2,9 млн. долларов на 2003 год; Центральный Банк зарегистрировал четвертую эмиссию акций банка в объеме 2 млрд. руб.; апрель - агентством Fitch Ratings повышен долгосрочный рейтинг с»В-« до «В+» и рейтинг поддержки - с «5Т» до «4Т»; май - Европейский Банк Реконструкции и Развития увеличил кредитный лимит банку с 6 до 20 млн. долларов; июнь - выпущены в обращение субординированные облигации третьего выпуска; июль - открыт новый офис Филиала в г. .........; экспортно-импортный банк Корея предоставил кредитную линию на сумму 5 млн. долларов сроком на 5 лет; август – «ЛокоБанк» открыл свой Учебный Центр и приступил к распространению карточек платежной системы American Express; сентябрь - организована конференция «Финансовая прозрачность предприятий как ключевой фактор кредитования малого и среднего бизнеса», в которой приняли участие представители государственных органов и финансовых институтов, ученые и бизнесмены; октябрь – «ЛокоБанк» признан самым динамично развивающимся банком в России по программе кредитования малого бизнеса (ПКМБ) ЕБРР в 2003 году; Синдикатом иностранных банков предоставлен новый заем в объеме 36 млн. долларов сроком на один год с опционом еще на год; ноябрь - совместного с АО «Фонд гарантирования обязательств по зерновым распискам» Министерства сельского хозяйства РФ, Европейским Банком Реконструкции и Развития «ЛокоБанк» приступил к реализации проекта кредитования предприятий агробизнеса; декабрь - подписано соглашение с ЕБРР о предоставлении займа в размере 10 млн. долларов на реализацию второго этапа Программы финансирования малого бизнеса; банк осуществил первую выплату купонного вознаграждения по собственным облигациям третьего выпуска; Почетный Совет Европейского Центра по изучению рынка (EMRC) присудил ОАО «Банк Центр Кредит» награду «Премия Евромаркет-2003» в номинации «Лучший банк для малого и среднего бизнеса»; подписано кредитное соглашение с голландским банком развития FMO и немецким банком развития DEG на общую сумму 8 млн. долларов сроком на 5 лет; проведен внешний аудит безопасности информационных систем банка; размещена четвертая эмиссия акций банка.

2004 год: январь - по результатам исследования, проведенного об­зорно-аналитическим журналом «Эксклюзив», «ЛокоБанк» занял вторую позицию в рей­тинге среди коммерческих банков, имеющих наи­лучшую деловую репутацию в России; февраль - Филиал банка в г. Таразе занял пятое место по качеству обслуживания клиентов системы We­stern Union в рамках соревнования «Клуб-500», проводившегося компанией среди 500 наиболее успешных пунктов в пяти регионах мира; март - привлечены два синдицированных займа для финансирования корпоративных клиентов банка в размере 24 млн. долларов; «ЛокоБанк» организовал и провел конфе­ренцию по проблемам внедрения и развития го­сударственного языка в финансовой сфере. Со-организаторами выступили Национальный Банк и Ассоциация финансистов РФ; апрель - наименование банка изменено на Акционерное общество «ЛокоБанк»; май - международное рейтинговое агентство Moody's Investors Service повысило долгосрочный рейтинг банка по депозитам в иностранной валюте до Ва1 и улучшило прогноз рейтинга финансовой устой­чивости до позитивного D-; июнь - привлечен самый крупный в истории банка син­дицированный заем по количеству участников международных коммерческих банков (21) на сумму 45 млн. долларов; август - подписано соглашение с ЕБРР по Программе зер­новых расписок об увеличении кредитной линии с 3 до б млн. долларов, в которой принял участие голландский Rabobank; международное рейтинговое агентство Fitch по­высило индивидуальный рейтинг «ЛокоБанк» до D, подтвердив долгосрочный рейтинг на уровне В+, краткосрочный - В, поддержки - 4, что отражает растущую прибыльность и капитали­зацию банка. По депозитам в иностранной валюте рейтинг улучшен до Ва1; «ЛокоБанк», наряду с семью крупными коммерческими банками , стал акци­онером первого Кредитного бюро, созданного в России; октябрь - активы «ЛокоБанк» превысили 1 млрд. долларов США, что совпало с 16-летием со дня образования банка в сентябре 1986 года; банк выступил одним из органи­заторов уникальной клубной сделки для Продо­вольственной контрактной корпорации, крупней­шего государственного экспортера казахстанского зерна, кредиторами по которой также выступили Cooperatieve centrale raiffeisen-boerenleenbank b.a., Rabobank international и Natexis banques populaires; ноябрь - подписано соглашение с ЕБРР на сумму 6 млн. долларов для обеспечения финансирования сельскохозяйственного оборудования; «ЛокоБанк» выступил организатором перво­го в истории России синдицированного займа для казахстанского банка «Валют-Транзит». Данный заем был организован на казахстанском рынке; с синдикатом, состоящим из 28 иностранных бан­ков, подписано соглашение о пролонгации синди­цированного займа на сумму 70 млн. дол. США.

2014 год: январь - международное рейтинговое агентство Moody's присвоило долгосрочный рей­тинг «Ва1» предстоящему выпуску ев­ронот дочерней компанией банка в Ни­дерландах CenterCredit International B.V. Международное рейтинговое агентство Fitch присвоило ожидаемый долго­срочный рейтинг «ВВ-» предстоящему выпуску еврооблигаций CenterCredit International B.V. Жителям Алматы пред­ложена новая услуга «Интернет-заявка», предоставляющая возможность запол­нить заявку на получение кредита без посещения банка» февраль – «ЛокоБанк» и государственный Национальный инновационный фонд создали совместный Акционерный ин­вестиционный фонд рискового инвес­тирования (АИФРИ) Center Capital. Раз­мещен дебютный выпуск бессрочных гибридных нот на сумму 1 00 млн. долл. США с возможностью погашения через 10 лет. Спрос на ноты превысил подпис­ку в 6,5 раза; март - банк привлек 38 млн. долл. США со стороны исламского финансирования Мурабаха сроком на 1 год. Снижены процентные ставки по ипотечному кре­дитованию, кредитованию на неотлож­ные нужды и автокредитованию; апрель - подписано синдицированное кредит­ное соглашение Schuldscheindarlehen на сумму 100 млн. долл. США; май - рейтинговое агентство Moody's измени­ло прогноз рейтингов банка по долго­срочным депозитам в иностранной ва­люте с «позитивного» на «стабильный». Прогноз рейтинга финансовой устой­чивости «D-» изменен со «стабильного» на «позитивный». Прогнозы рейтинга необеспеченных долговых обязательств «Ва1» и рейтинга субординированных долговых обязательств «Ва3» изменены со «стабильного» уровня на «позитив­ный»; июнь - подписано синдицированное кредит­ное соглашение на сумму 300 млн. долл. США, организаторами которо­го выступили ING Bank, Standard Bank Pic и Mitsui Banking Corporation Europe Limited; июль - «ЛокоБанк» ввел в эксплуата­цию собственный процессинговый центр; август - заключен меморандум о сотрудничес­тве и взаимодействии в вопросах по­вышения прозрачности их деятельности с Агентством РФ по финансовому над­зору; сентябрь - банк разместил еврооблигации на 25 млрд. руб.; октябрь - дочерняя компания ВСС Invest заняла первое место среди профессиональных участников отечественного рынка цен­ных бумаг по количеству компаний, вы­веденных на Казахстанскую фондовую биржу, и признана одним из лидеров рынка по общему объему торговли цен­ными бумагами; ноябрь - Синдикат иностранных банков увели­чил на 66,1 млн. долл. США и продлил на год срок синдицированного займа, предоставленного в ноябре 2013 года. Подписано соглашение с Raiffeisen Zentralbank AG (Вена) и Citibank N.A (Лондон) о продлении и увеличении суммы синдицированного кредита до 200 млн. долл. США; декабрь - завершено размещение евробондов на сумму 500 млн. долл. США. По ито­гам конкурса «Клуб 500» «Банк Центр-Кредит» награжден дипломом за лучшее качество обслуживания услуги плате­жей Western Union.
 

2.2 Анализ деятельности «ЛокоБанк»

В 2013 г. Банк, сохраняя свою конкурентоспособность и востребованность. продолжает укреплять позиции на финансовом рынке страны. В соответствии с решением акционеров Банк выпустил и разместил четвертую эмиссию акций в объеме 2 млрд. руб.. По состоянию на 1 января 2014 г. оплаченный уставный капитал составил 5063 млн. руб. (рисунок 3).

 
Рисунок 3 – Диаграммы структуры капитала Банка в 2013 году
 

В 2013 году в экономике России продолжился динамичный рост объемов производства, потребления и инвестиций. По итогам года ВВП вырос на 9,2% и составил 4,5 трлн. руб. ($ 29,8 млрд.). Объемы производства в промышленности увеличились на 8,8%, в сельском хозяйстве - на 1,4%, в строительстве - на 9,3%. Объем розничного товарооборота увеличился на 10%. Сумма инвестиций в основной капитал возросла на 10,6% и составила около 29% к ВВП. Рост объемов производства был тесно связан с расширением внешнеторгового оборота страны. По данным таможенной статистики, в 2013 г. объем экспорта составил $ 12,9 млрд. (рост на 33% по сравнению с предыдущим годом), импорт - $ 8,3 млрд. (рост на 28%). Сальдо счета текущих операций вновь стало положительным, существенно возрос приток иностранных прямых инвестиций. Значительный рост притока экспортной валютной выручки в Казахстан в сочетании с ослаблением позиций доллара США на мировых рынках сформировали в 2013 г. устойчивую тенденцию к укреплению курса руб. на внутреннем валютном рынке. За 2013 год курс руб. в номинальном выражении укрепился по отношению к доллару на 8,03%. В реальном выражении укрепление руб. к доллару составило 12,6%. В то же время по отношению к евро и российскому рублю руб. в реальном выражении девальвировал на 6,9% и 5,3% соответственно. Центральный банк в течение всего года скупал излишки валюты на рынке, не допуская более глубокого укрепления курса руб.. В результате международные валютные резервы страны возросли за год на 69,3% до 8,6 млрд. долл., в т.ч. чистые международные резервы Центрального Банка - 5,0 млрд. долл. (рост на 58%), накопления в Национальном фонде - 3,6 млрд. долл. (рост на 88%).

Динамичный рост валютных резервов Центрального банка стал одним из главных факторов существенного расширения количества денег в экономике. Объем денежной базы за год возрос на 52,2%, до 316,9 млрд. руб., денежной массы - на 26,8%, до 969,9 млрд. руб.. Высокие темпы роста денежного предложения способствовали небольшому ускорению темпов инфляции, которые по итогам года составили 6,8% (в 2004 г. - 6,6%).

В условиях благоприятного макроэкономического климата сохранились высокие темпы роста банковского сектора страны. К концу года совокупные активы банков превысили 1678 млн. руб., увеличились за год на 46%. Таким образом, темпы роста банковской системы по-прежнему существенно опережают темпы роста экономики в целом, в результате чего отношение совокупных активов банков к ВВП за 2013 год возросло с 31% до 38%.

Совокупный собственный капитал банков рос адекватными темпами, достигнув 223,4 млрд. руб. (рост на 38,6%). Общий объем депозитов за год вырос до 731,2 млрд. руб. (на 21,2%), в т.ч. депозиты юридических лиц - до 395,8 млрд. руб. (на 12,3%), вклады физических лиц - до 335,4 млрд. руб. (на 33,8%). Средневзвешенные ставки вознаграждения по депозитам физических лиц в течение года снизилась с 11,0% до 10,0%, а по депозитам небанковских юридических лиц - с 5,4% до 3,0%. Объем банковских кредитов за год вырос на 45,5%, до 978,1 млрд. руб.. Средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в руб. физическим лицам снизилась с 21,5% до 20,3%, а по кредитам юридическим лицам незначительно повысилась - с 14,1% до 14,9%.

В течение года основными приоритетами работы Банка были: увеличение рыночной доли, рост объема прибыли, развитие связей с международными финансовыми институтами и иностранными банками-партнерами, совершенствование системы управления.

Рыночная доля «ЛокоБанк» в течение года возросла с 4,5 до 5,0% в результате опережающей динамики роста активов Банка в сравнении с темпами роста банковской системы в целом. При этом Банк сохранил высокое качество активов и улучшил уровень обеспеченности собственным капиталом. Чистая прибыль Банка в 2013 году возросла в два раза в сравнении с прошлым годом и составила 1294 млн. руб.. Значительный рост объемов прибыли позволил улучшить показатели Банка по рентабельности активов и капитала. Банк успешно погасил очередной синдицированный заем от иностранных банков-партнеров на сумму 15 млн. долларов и привлек новый в размере 36 млн. долларов. При этом новый заем был привлечен на более продолжительный срок и на значительно лучших ценовых условиях.

Реагируя на динамичные изменения, происходящие на рынке, в 2013 году было уделено большое внимание совершенствованию стратегического планирования развития Банка до конца 2015 года. На основе анализа и прогнозирования ситуации на рынке были сформулированы цели и задачи Банка на ближайшие годы, принята среднесрочная стратегия позиционирования на рынке, определены приоритетные направления работы. В соответствии с вновь определенными стратегическими задачами были внесены адекватные изменения в организационную структуру Банка. В рамках мер по совершенствованию системы управления в 2013 г. Банк приступил к внедрению системы стратегического менеджмента. Эта система позволит оперативно отслеживать процесс реализации Стратегического плана по всем его ключевым направлениям, гибко реагировать на изменения во внешней и внутренней среде, внося в стратегию адекватные изменения, а также достичь большей согласованности в действиях подразделений и сотрудников.

В апреле 2013 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило долгосрочный рейтинг Банка до «В+», рейтинг поддержки до «4Т».

В 2014 году в экономике России продолжился динамичный рост объемов производства, потре­бления и инвестиций. По итогам года ВВП вырос на 9,4% и составил 5 542,2 млрд. руб.. Объемы производства в промышленности уве­личились на 10,1%, в строительстве - на 9,5%. Объем розничного товарооборота увеличился на 10,9%. Сумма инвестиций в основной капитал возросла на 10,6%, до 1 530,6 млрд. руб.. Рост объемов производства был тесно связан с рас­ширением внешнеторгового оборота страны. По данным таможенной статистики, в 2014 году объ­ем экспорта составил $18 млрд. (рост на 54% по сравнению с предыдущим годом), импорт - $11,5 млрд. (рост на 55%). Сальдо счета текущих опе­раций вновь стало положительным, существенно увеличился приток иностранных прямых инве­стиций.

Значительный приток валюты в страну от экспор­та и иностранных заимствований стал причиной дальнейшего укрепления курса руб.. За 2014 год курс руб. в номинальном выражении укрепил­ся по отношению к доллару на 9,3%. В реальном выражении укрепление руб. к доллару состави­ло 15,3%. В то же время по отношению к евро и российскому рублю руб. в реальном выражении девальвировал на 7% и 1,3% соответственно. В результате поддержки Национальным Банком курса доллара международные валютные резервы страны возросли за год на 100,1%, до 8,6 млрд. дол., в т.ч. чистые международные резервы Наци­онального Банка до 9,3 млрд. дол. (рост на 87,1%). Высокие мировые цены на нефть в течение года позволили увеличить объем накоплений в Нацио­нальном фонде до 5,1 млрд. дол. (рост на 38,3%).

Динамичный рост валютных резервов Нацио­нального Банка стал одним из главных факторов существенного расширения количества денег в экономике. Объем тенговой денежной базы за год возрос на 82,3%, до 577,9 млрд. руб., денежной массы - на 68,2%, до 1 634,7 млрд. руб.. Несмотря на высокие темпы роста денежного предложения, Национальному Банку удалось удержать инфляцию в запланированном коридо­ре. По итогам 2014 года инфляция составила 6,7% (в 2013 г. - 6,8%).

В условиях благоприятного макроэкономического климата темпы роста банковского сектора страны ускорились. К концу года совокупные активы бан­ков составили 2689,7 млрд. руб., увеличившись за год на 60,5%. Таким образом, темпы роста банковской системы по-прежнему существенно опережают темпы роста экономики в целом. Как следствие, отношение совокупных активов бан­ков к ВВП за 2014 год возросло с 38% до 49%. Совокупный собственный капитал банков вырос до 347,6 млрд. руб. (рост на 48,8%). Общий объ­ем депозитов за год вырос до 1255,4 млрд. руб. (на 71,2%), в т.ч. депозиты юридических лиц - до 814,3 млрд. руб. (в 2 раза), вклады физических лиц - до 441,2 млрд. руб. (на 31,5%). По данным официальной статистики, средневзвешенные ставки вознаграждения по депозитам физических лиц в течение года снизились с 10,9% до 9,3%, а по депозитам небанковских юридических лиц - с 3,5% до 3,4%. Объем банковских кредитов за год вырос на 51,7%, до 1484,3 млрд. руб.. Средневзвешен­ная ставка вознаграждения по кредитам в руб. физическим лицам снизилась с 20,3% до 19,5%, по кредитам юридическим лицам - с 14,9% до 13,7%.

В соответствии со Стратегическим планом при­оритетными направлениями работы банка в 2014 г. явля­лись:

- рост доли на рынке при сохранении высокого качества активов;

- повышение качества обслуживания клиентов;

- дальнейшее внедрение международных стан­дартов бизнеса;

- развитие персонала.

В отношении роста активов банк выполнил агрес­сивные планы, обеспечив годовой прирост акти­вов на 80%, до 148,5 млрд. руб.. Доля на рынке выросла с 4,9% до 5,5%. Собственный капитал вырос на 62%, до 17,6 млрд. руб.. Доля на стратегически важном рынке депозитов физических лиц выросла за год с 6,2% до 9,9%.

В целях дальнейшего улучшения показателей при­быльности в банке начата реализация проекта по внедрению информационной системы, которая позволит измерять и управлять рентабельностью клиентов, продуктов и подразделений. Большое внимание было уде­лено вопросам повышения качества обслужива­ния клиентов. Проводилась работа по оптими­зации бизнес-процессов. Начаты комплексные работы по управлению качеством обслуживания клиентов. В течение года был внесен ряд изменений в орга­низационную структуру банка с целью оптимиза­ции системы привлечения клиентов и более каче­ственного предоставления услуг. Банк продолжает работу по внедрению междуна­родных стандартов во всех сферах бизнеса.

В рамках мер по совершенствованию системы управления банк продолжает внедрение системы стратегического менеджмента на основе Сбалан­сированной системы показателей, что позволяет комплексно подходить к реализации Стратеги­ческого плана по всем ключевым направлениям, оперативно и гибко реагировать на изменения во внешней и внутренней финансовой среде. Большое внимание было уделено вопросам совершенствования системы управле­ния рисками. В частности, была усилена система управления риском ликвидности, валютным рис­ком, кредитными рисками по межбанковским операциям и по операциям с ценными бумагами.

В 2014 году международными рейтинговы­ми агентствами Moody's Investors Service и Fitch Ratings в сторону повышения пересмотрены рей­тинги банка.

Экономика России восьмой год подряд развивается высокими темпа­ми. Рост валового внутреннего продук­та в 2015 году составил 10,6% и достиг уровня в 9739 млрд. руб.. По итогам 2015 года ВВП на душу населения со­ставил 5083 долл. США и увеличился по сравнению с 1999 годом в 4,4 раза, по сравнению с аналогичным показате­лем за 2014 год ВВП на душу населения вырос в 1,4 раза. Среднегодовой темп прироста реального ВВП за эти годы (2001-2015) составил порядка 10%, в сравнении с темпами роста экономик стран СНГ за 2015 год это является тре­тьим показателем после Азербайджана (рост ВВП в 2015 году на 34,5%), Ар­мении (на 13,4%). По официальным утвержденным прогнозам, ВВП в 2008 году ожидается на уровне 11880 млрд. руб. с реальным ростом на 8,6% (рисунок 4).

 
Рисунок 4 – Гистограммы динамики роста ВВП России 2001-2015 гг.
 

Прирост ВВП в 2015 году обусловлен увеличением реальных объемов во всех отраслях экономики: в промыш­ленности - на 6,9%, сельском хо­зяйстве - на 7,0%, строительстве - на 35,6%, транспорте - на 7,0%, связи - на 20,4%, торговле - на 9,8%. Высокие темпы демонстрирует сель­ское хозяйство, где объем валовой продукции увеличился в 2015 году на 7,0% и составил в текущих ценах 837,8 млрд. руб.. Самый высокий показатель роста за последние 5 лет был достигнут во многом благодаря увеличению про­дукции растениеводства (на 9,4%). В 2015 году валовой сбор зерна в весе после доработки составил около 16,5 млн. тонн, что выше показателя 2014 года на 19,5%.

На протяжении 2015 года показатель прироста инвестиций не опускался ниже 20%, а в отдельные периоды со­ставлял 30-40%, однако годовые пока­затели значительно снизились - темпы прироста инвестиций упали до уровня 10,6%. При этом объем инвестиций составил более 2,8 трлн. руб., но тем­пы прироста инвестиций более чем в 2 раза ниже, чем в предыдущем году.

В 2015 году опубликован очередной рейтинг экономических свобод - спе­циалисты компании Heritage Foundation оценили свободу предпринимательства 161 страны. В пятерку лидеров вошли: Гонконг, Сингапур, Австралия, США и Новая Зеландия. Среди стран Содружества лучший ре­зультат у Армении - 32-е место, Казах­стан занял 75-е место, что соответствует 3-му месту среди стран СНГ. Традици­онно рейтинг составляется на основе 10 категорий, включающих оценку эконо­мических факторов, торговых и фис­кальных свобод, а также степени вмеша­тельства государства в экономику (рисунок 5).

 
Рисунок 5 – Рост ВВП в странах СНГ в 2015 году в % к предыдущему году
 

Вместе с тем в последние 3-4 года про­исходит повышение уровня инфляции - среднегодовой уровень инфляции уве­личился с 5,9% в 2003 году до 8,6% в 2015 году (официальные данные Агент­ства Казахстан по статисти­ке). Факторы ускорения темпов инфляции остаются неизменными: большой при­ток экспортной валютной выручки, рост внешнего долга, увеличение бюджетных расходов, а также рост доходов населе­ния.

В 2015 году продолжался рост благосо­стояния населения - доходы населения выросли до 18584 руб. в месяц, что выше показателя предыдущего года на 20,2 и 10,7% соответственно в номи­нальном и реальном выражении, сред­немесячная заработная плата составила 40775 руб. и возросла по сравнению с 2014 годом в номинальном и реальном выражении на 19,7 и 10,2% соответ­ственно.

2015 год ознаменовался как новый ви­ток в развитии банковской системы Ка­захстана среди стран СНГ: был достигнут рекордный рост банковского сектора Ка­захстана - активы банков увеличились практически вдвое, на 96,6%. Отноше­ние активов банковского сектора к ВВП выросло с 60,6% в 2014 году до 91,1% в 2015 году. Основным катализатором стремительного роста являлся бурный рост рынка потребительского и рознич­ного кредитования и всплеск конкурен­ции крупных банков за 3-4-е место. Как следствие бурного роста рынка, со­вокупные обязательства банков вырос­ли на 96,4% - до 8001,6 млрд. руб. (62,8 млрд. долл. США).

Адекватно за 2015 год возросла капи­тализация коммерческих банков - сум­марный расчетный собственный капи­тал кредитных учреждений России на 1 января 2008 года составил 1176,8 млрд. руб. (9,24 млрд. долл. США), увеличившись за 2015 год более чем на 101%. При этом показатель «отно­шение собственного капитала банков к ВВП» составил 12,1% к ВВП. Размещение привлеченных ресурсов банков страны (с учетом межбанков­ских займов) в 2015 году также уве­личилось вдвое - ссудный портфель увеличился на 2930 млрд. руб. и со­ставил 5992 млрд. руб. (47,03 млрд. долл. США), прирост к 2014 году со­ставил 95,7%. Общая сумма вкладов, привлеченных банками от юридических и физических лиц (за исключением банков и между­народных финансовых организаций), составила на начало 2008 года 4714,9 млрд. руб. (37 млрд. долл. США), уве­личившись в 2015 году на 86,9%.

Совокупная чистая прибыль банков в 2015 г. составила 104,6 млрд. руб. (почти 821 млн. долл. США), увеличившись по сравнению с прибылью 2014 г. на 43,1%. Основной причиной снижения доходности банковского сектора являются планы развития большинства крупных банков по резкому увеличению рыночной доли с вытекающими последствиями в виде дополнительных инвестиций в расширение сети, набора персонала и др.

2015 год являлся знаковым для «ЛокоБанк» с точки зрения качественного роста. По аналитичес­ким данным, показатели финансовой эффективности деятельности «ЛокоБанк» за прошедший год зна­чительно улучшились - на начало 2008 года банк занимает первое место среди шести крупнейших банков страны по показателю рентабельности капитала (ROE) и третье место по показателю рентабельности активов (ROA). Это стало возможно благодаря внедре­нию информационных систем управ­ленческого учета, совершенствованию принципов финансового контроля и настройке системы по управлению фи­нансовым результатом.

По размерам активов и собственного капитала банк входит в шестерку круп­нейших банков РФ. В 2015 году тради­ционными приоритетами в развитии банка являлись увеличение финанси­рования малого и среднего бизнеса, кредитование и привлечение вкладов физических лиц. В 2015 году при 70-процентном увели­чении активов банку удалось достичь двукратного увеличения чистой при­были.

в 2015 г. активы банка выросли на 73% и достигли уровня в 571,1 млрд. руб. (4 млрд. долл. США) (рисунок 6).

 
Рисунок 6 – Гистограмма динамики роста активов банка
 

Как упоминалось выше, «ЛокоБанк» является одним из лидеров банковского сектора по финансовой эффективности: показатели рентабельности банка превышают средние показатели по шести ведущим банкам страны – 2,1% против 1,65% по ROA и 28,94% против 18,81% по ROE (рисунок 7).

 
Рисунок 7 – Гистограмма рентабельности Банка за 2013-2015 годы
 

Высокие показатели по рентабельности были достигнуты благодаря улучшению показателей операционной эффективности бизнеса и, как следствие, значительному приросту чистой прибыли банка. в 2015 году чистая прибыль банка выросла в 2,1 раза и достигла уровня в 10,02 млрд. руб. (78,9 млн. долл. США) (рисунок 8).

 
Рисунок 8 – Гистограмма динамики деятельности БЦК за 2013-2015 годы
 
 

2.3 Анализ валютных операций Банка

Торговое финансирование.
В 2013 г. Банк осуществлял финансирование международных торговых операций, используя документарное инкассо, аккредитивы и гарантии, а также проводит форфейтинговые и факторинговые операции. Для проведения банковских операций различного типа более 40 авторитетных иностранных коммерческих банков открыли кредитные линии «Банку ЦентрКредит» на сумму более 115 млн. долларов США. Высокие профессиональные навыки сотрудников Банка позволяют осуществлять финансирование внешнеторговых контрактов при помощи эффективных схем торгового и структурного финансирования. Были осуществлены сделки с покрытием Экспортными Кредитными Агентствами Германии, Италии и Кореи на общую сумму свыше 4 млн. долларов США со сроком финансирования 5 лет. Объем экспортно-импортных операций увеличился более чем в два раза по сравнению с 2004 годом и достиг уровня 120 млн. долларов США.

В связи с активной работой по привлечению кли­ентов банка на аккредитивную форму расчетов в течение 2014 г. значительно вырос объем та­ких сделок. В течение 2014 года было выпуще­но импортных аккредитивов на общую сумму US$ 70 млн. В течение года банком было организовано не­сколько сделок с применением различных схем торгового и структурного финансирования на сумму более чем US$ 90 млн. Так, в октябре 2014 года банк явился одним из организаторов клуб­ной сделки по предэкспортному финансированию для одного из своих корпоративных клиентов АО «Продовольственная контрактная корпорация» на общую сумму 20 млн. долларов США сроком на 2 года. В состав синдиката также вошли Rabobank International и Natexis Banques Populates. Кредит­ная линия предоставлена АО «Продовольствен­ная контрактная корпорация» для покупки зерна, финансирования его переработки, хранения и транспортировки для последующего экспорта. Кроме того, банк предоставляет своим клиентам средне- и долгосрочное финансирование покуп­ки основных средств производства, автотранспор­та, тяжелой техники из стран OECD под покрытие экспортно-кредитных агентств (ЭКА). С начала 2014 года было осуществлено 11 сделок под покрытие ЭКА Hermes (Германия), SACE (Италия) и KOEXIM Bank (Корея). В рамках средне- и долго­срочного финансирования «ЛокоБанк» со­трудничает с ведущими европейскими банками и Экспортно-импортным банком Южной Кореи.

Общий объем кредитных линий, от­крытых иностранными банками на АО «ЛокоБанк», составил в 2015 году около 1400 млн. долл. США, срок предоставляемого финансирования - от 6 месяцев до 5 лет. В течение 2015 года было выпущено импортных и резервных аккредитивов на общую сумму 440 млн. долл. США, из них: в рамках импортных аккредитивов было привлечено постфинансиро­вание на общую сумму 87 млн. долл. США; в рамках операций финансирова­ния экспортных и импортных кон­трактов клиентов через резервные аккредитивы было привлечено 122 млн. долл. США. Также были выпущены гарантии на сумму 25 млн. долл. США. С начала 2015 года было осуществлено 20 сделок под покрытие ЭКА Hermes (Германия), SАСЕ (Ита­лия), KOEXIM Bank (Южная Корея) на общую сумму более 5 млн. долл. США. Данный вид финансирования отлича­ется привлекательными процентными ставками и длительным, до 5 лет, пе­риодом кредитования.

Международные отношения.
Развивающееся сотрудничество с лидирующими финансовыми институтами Северной Америки, Западной Европы, Японии и стран СНГ позволяет Банку расширить и разнообразить спектр услуг в области международных расчетов, повысить эффективность проведения банковских операций и, как следствие, обеспечить клиентам более выгодные условия обслуживания. По состоянию на 1 января 2014 года корреспондентская сеть Банка покрывала практически все регионы мира, где были представлены интересы клиентов Банка. Основными зарубежными банками-корреспондентами являются:

- США - American Express Bank, JP Morgan Chase, Citibank, HSBC;

- Германия - Commerzbank AG, Deutsche Bank AG, Dresdner Bank AG;

- Австрия -Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG, Bank Austria AG;

- Великобритания - Standard Bank London;

- Швейцария - UBS, Credit Suisse First Boston;

- Франция - Natexis Banques Populaires;

- Бельгия - Bank Brussels Lambert;

- Япония - Bank of Tokyo-Mitsubishi Ltd;

- в странах СНГ: Россия - Сберегательный Банк РФ, Международный Московский Банк, ОАО «Альфа-Банк», Банк «Диалог-Оптим», Республика Беларусь - ОАО «Белвнешэкономбанк», Украина - КБ «Приват-банк», Латвия - АО «Парекс-Бэнк».

Одним из показателей высокого доверия со стороны зарубежных кредиторов является привлечение Банком в сентябре 2004 года синдицированного займа на сумму 36 млн. долларов США, мандат на организацию которого получили Standard Bank London, HVB Group Germany, Bank San Paolo IMI Italy. В состав синдиката вошли 17 финансовых институтов из Европы, Азии и Ближнего Востока. Кроме того, Банком было организовано несколько клубных сделок на общую сумму 37 млн. долларов США, в состав которых также вошли банки из разных стран мира. Привлеченные средства были использованы для финансирования экспортно-импортных операций клиентов банка.

Сотрудничество с Европейским Банком Реконструкции и Развития (ЕБРР) является важной составной частью развития отношений Банка с международными финансовыми институтами. Общая сумма проектов, осуществленных в 2013 году совместно с ЕБРР, составляет около 24 млн. долларов США. Банк сотрудничает с ЕБРР по следующим программам: Казахстанская программа финансирования малого бизнеса I и II, Программа торгового финансирования, Программа зерновых расписок. Привлеченные от ЕБРР средства были направлены на поддержку предприятий малого и среднего бизнеса, торговое финансирование, финансирование сельскохозяйственных производителей по программе зерновых расписок. В декабре 2013 года Банк подписал кредитное соглашение на общую сумму 8 млн. долларов США с голландским банком развития FMO (Nederland.se Financierings-MaatschappijKvoor Ontwikkelingslanden N.V.) и немецким банком развития DEG (DEG-Deutsche Investitions-und Entwicklungsgesellschaft mbh) сроком на 5 лет.

Одним из показателей высокого доверия зарубеж­ных партнеров является привлечение банком чет­вертого по счету синдицированного займа на сумму US$ 45 миллионов в июне 2014 года, организатора­ми которого выступили Deutsche Bank AG London и ING Bank NV с участием 21 финансового института. Также в ноябре 2014 года банк подписал соглаше­ние о пролонгации третьего займа с увеличением суммы с U5$ 36 млн. до US$ 70 млн. с синдикатом иностранных банков, в состав которого вошли 28 зарубежных банков и финансовых институтов. Все привлеченные средства были направлены на фи­нансирование экспортно-импортных контрактов клиентов банка. Общая сумма проектов, осу­ществленных совместно с ЕБРР, по состоянию на 31 декабря 2014 г. составляет 49,6 млн. долларов США. Банк сотрудничает с ЕБРР по следующим программам: Казахстанская программа финанси­рования малого бизнеса, Казахстанская програм­ма финансирования малого бизнеса II, Программа торгового финансирования, Программа зерновых расписок, Программа финансирования проектов на приобретение и лизинг сельскохозяйственного оборудования. Привлеченные от ЕБРР средства были направлены на поддержку предприятий малого и среднего бизнеса, торговое финанси­рование, финансирование сельскохозяйственных производителей и компаний агропромышленно­го сектора. Начиная с 2013 года банк активно сотрудничает с голландской инвестиционной компанией FMO и немецкой инвестиционной компанией DEG. В дека­бре 2014 года банк подписал субординированное кредитное соглашение с немецким банком разви­тия DEG - Deutsche Investitions- und Entwicklungsge-sellschaft rnbH на сумму 10 млн. долларов США сроком на 7 лет. Субординированный кредит включен в расчет капитала второго уровня, что привело к увеличению капитализа­ции банка. Привлеченные деньги банк использует на финансирование долгосрочных проектов кли­ентов банка. Учитывая постоянно растущий внешнеторговый оборот между Казахстаном и странами ближнего зарубежья, одним из приоритетных направлений банка является развитие партнерских отношений с банками стран СНГ и Балтии. Банком были уста­новлены кредитные линии на сумму более US$ 40 млн. на ведущие финансовые институты этого региона с целью проведения казначейских опера­ций и торгового финансирования. Одним из показателей успешной реализации дан­ного направления являются организация банком в ноябре 2014 года синдицированного займа для АО «Валют-Транзит Банк», Казахстан на сумму US$ 6 млн. сроком на 6 месяцев и участие в подобном займе, организованном АО «Темирбанк» для ЗАО «Инэксимбанк», Кыргызстан.

В 2015 году АО «ЛокоБанк» одним из первых среди казахстанских банков осуществило проект по привле­чению исламского финансирования Мурабаха на сумму 38 млн. долл. США сроком на 1 год. Многие из исламских инвесторов, участников проекта, впер­вые проявили интерес к казахстанско­му рынку. Дебютной для банка стала сделка Schuldschein на сумму 100 млн. долл. США, основной целью которой стало привлечение новых, малоактивных на казахстанском рынке инвесторов из так называемых «немецкоговорящих» стран: Германии, Австрии и Швейца­рии, для которых решающим фактором при принятии решения об участии в транзакции стало применение немец­кого законодательства. В июле 2015 года банк подписал кредитное согла­шение о синдицированном займе на сумму 300 млн. долл. США. Особо была отмечена новая структура сдел­ки, включившая в себя одно-, двух- и трехлетний транши. При этом две тре­ти кредитных средств относятся к двух- и трехлетним частям займа, что под­тверждает растущее доверие к банку в долгосрочной перспективе. В ноябре было заключено соглашение о продлении и увеличении суммы синдицированного кредита, привлеченного банком в ноябре 2014 года. В связи с успешно проведенной синдикацией сумма годового транша А возросла со 133,9 млн. долл. США до 200 млн. долл. США. В сделку, помимо существующих кредиторов, многие из которых увеличили свою долю, вошли новые зарубежные участники. В 2015 году банк продолжил со­трудничество с международными фи­нансовыми организациями, такими, как ЕБРР, FMO, DEG, Между­народная финансовая корпорация (IFC). Общий объем ресурсов, предо­ставленных банку от данных институ­тов, составил 89 млн. долл. США. АО «ЛокоБанк» принима­ет участие в следующих программах ЕБРР: Казахстанская программа фи­нансирования малого бизнеса, Про­грамма торгового финансирования, Программа на приобретение и лизинг сельскохозяйственного оборудования, Программа ипотечного кредитования. В 2015 году ЕБРР увеличил линию по торговому финансированию с 10 до 25 млн. долл. США. В 2014 году впервые были при­влечены кредитные ресурсы в казах­станских руб. от иностранных инвес­торов, заключены два соглашения с Morgan Stanley Bank International Limi­ted на общую сумму 26,5 млрд. руб..

Начиная с 2013 года АО «Банк Центр-Кредит» является участником междуна­родного фондового рынка. В 2015 году были успешно проведены следующие сделки:

- в феврале выпущены и размеще­ны еврооблигации на сумму 300 млн. долл. США по фиксированной купон­ной ставке 8% годовых, со сроком обращения 5 лет. Данные облигации были выпущены через дочернюю ком­панию CenterCredit International B.V. (Нидерланды) под гарантию банка. Международные рейтинговые агент­ства Fitch Ratings и Moody's Investors Services объявили долгосрочный рей­тинг данного выпуска облигаций «ВВ-/Ва1». Главными менеджерами высту­пили Citigroup и ING Bank;

- в марте состоялся выпуск и размеще­ние дебютных бессрочных гибридных нот на сумму 100 млн. долл. США с возможностью погашения через 10 лет. Купон по нотам, так же как и доход­ность, составил 9,125%. Лид-менед-жером сделки выступил ING Wholesale Banking;

- в сентябре банк объявил о разме­щении дебютных пятилетних тенговых еврооблигаций на сумму KZT 25 млрд. с фиксированным купоном 8,25% годовых. Выпуск был также осущест­влен через дочернюю компанию банка CenterCredit International B.V. Между­народное рейтинговое агентство Moody's Investors Services присвоило тенговым еврооблигациям долгосроч­ный рейтинг Ва1 (прогноз «стабиль­ный»). Организатором сделки высту­пил Morgan Stanley & Co. International Limited. Данная транзакция явилась первым в истории России выходом отечественного эмитента на рынок ев­рооблигаций в национальной валюте, а также крупным достижением не только для ЛокоБанк, но и для всего банковского сектора России. Сдел­ка способствовала рождению между­народного тентового рынка и еще раз подтвердила одну из лидирующих по­зиций банка.

В связи с расширением корреспон­дентской сети, увеличением объема документарных операций и сделок на межбанковском рынке в 4 раза вырос совокупный размер лимитов, установ­ленных на банки СНГ и Балтии, со­ставив на конец года 240 млн. долл. США. «ЛокоБанк» впервые при­нял участие в качестве кредитора в ряде синдицированных займов, организо­ванных для российских финансовых институтов. В 2015 году Moody's Investors Service и Fitch Ratings подтвердили банку кре­дитные рейтинги Ва 1 (прогноз «ста­бильный») и ВВ- (прогноз «стабиль­ный») соответственно.

Операции на фондовом рынке.
Как первичный дилер Министерства финансов и агент Центрального банка России Банк активно проводит операции со всеми видами государственных ценных бумаг, совместно с KIB Asset Management осуществляет стратегическое партнерство с Российской ипотечной компанией (КИК) по размещению облигаций на внутреннем фондовом рынке. В 2013 г. КИК выпустил 3 эмиссии облигаций, которые успешно торгуются на фондовой бирже. Банк увеличил объем операций с корпоративными и государственными облигациями на международном рынке. Портфель ценных бумаг Банка состоит из наиболее ликвидных государственных и корпоративных ценных бумаг. Это Ноты Центрального Банка России, облигации Правительства США, внутренние и внешние облигации Министерства финансов Казахстан, КазТрансОйла, Банка Развития России, Казкоммерцбанка, Банка ТуранАлем.

Банк является первичным агентом по размещению краткосрочных нот Центрального Банка Казахстана, предоставляет услуги брокерской деятель­ности по купле-продаже государственных ценных бумаг на Российской фондовой бирже. Портфель ценных бумаг банка состоит из наибо­лее ликвидных инструментов (таблица 2).

 
Таблица 2 – Портфель ценных бумаг «ЛокоБанк»
Наименование20042013Темп роста, %2014Темп роста, %
Портфель ценных бумаг, всего47212631041276212124445094135
В том числе:     
- государственные ценные бумаги2935509603034210517353856188
- негосударственные ценные бумаги19797544382420121709123862
 

Банк проводит операции и с облигациями Мини­стерства финансов Казахстан, Казах­станской ипотечной компании, «Банка ТуранАлем», «Банка развития России», а также с облигация­ми правительства США.

В 2014 году банк начал более активно проводить на Российской фондовой бирже операции куп­ли-продажи корпоративных облигаций, включен­ных в листинг по категории «А». Банк входит в первую десятку по объемам опера­ций РЕПО, проводимых на Российской фондо­вой бирже, осуществляет такие операции и с за­рубежными финансовыми институтами. Благодаря динамичному росту клиентской депо­зитной базы, проведению кредитных и валютных операций банк продолжает занимать значитель­ную долю по размещению на рынке межбанков­ских депозитов. На внешних валютных рынках ведется целена­правленная работа по увеличению линий, предо­ставляемых международными финансовыми ин­ститутами на операции FOREX, которые за 2014 год возросли в 2 раза.

Операции на фондовом и межбанковском рынках в 2015 г. представлены в таблице 3.

 
Таблица 3 – Динамика состояния портфеля ценных бумаг в 2015 году, млн. тг.
НаименованиеОбъем на конец 2015 г.
Портфель ценных бумаг, всего53401
В том числе:

- государственные ценные бумаги РФ
38344
Государственные ценные бумаги иностранных государств622
Негосударственные ценные бумаги14435
 

Банк проводит операции с облигация­ми Министерства финансов Республи­ки Казахстан, Российской ипотеч­ной компании, первой тройки крупных банков второго уровня Казахстан, Банка развития России, а также с облигациями Правительства США, Правительства Германии и Пра­вительства Италии. В банке активно развиваются опера­ции на внешнем рынке. Особо мож­но отметить сделки с инструментом TREASURY BILLS Правительства США, с облигациями международных фи­нансовых организаций: облигации KFW Bankengruppe Bond (Германия), EUROPEAN INVESTMENT BANK (Ев­ропейский инвестиционный банк), AFRICAN DEVELOPMENT BANK (Аф­риканский банк развития (Тунис), COUNCIL OF EUROPE (Банк развития Европейского совета (Франция), об­лигациями Межамериканского банка развития. А также операции с доле­выми инструментами казахстанских и зарубежных эмитентов. Линии, предоставляемые международ­ными финансовыми институтами на операции FOREX, по сравнению с про­шлым годом увеличились на 50%. Банк продолжает занимать одно из ли­дирующих мест на внутреннем валют­ном рынке, являясь одним из самых активных маркет-мейкеров на межбан­ковских торгах по валютной паре USD/ KZT. В банке работают высокопрофес­сиональные дилеры, мнение и прогно­зы которых учитываются участниками рынка и информационным агентством Reuters.

Операции на межбанковском рынке.
В деятельности на межбанковских и биржевых торгах Банк зарекомендовал себя как один из самых активных участников внутреннего валютного рынка и является постоянным участником обзоров агентства Reuters по рынку USD/KZT, который проводится для комментария и прогнозирования валютного курса национальной валюты. Остается весомой доля Банка по размещению на рынке межбанковских депозитов вследствие роста клиентской депозитной базы, активным кредитным и валютным операциям. На внешнем валютном рынке проводится целенаправленная успешная работа по увеличению объемов привлечения и освоения международных линий на операции FOREX, результаты которой положительно сказываются на репутации Банка как надежного партнера мировых финансовых институтов. А это позволило повысить конкурентоспособность и качество обслуживания клиентов по конвертации широкого спектра валют и стать маркет-мэйкером по основным твердым валютам для средних банков на внутреннем рынке. Банк совершенствует формы сотрудничества с корпоративными клиентами, развивает технологии, улучшающие качество обслуживания по валютным операциям на внутреннем и внешнем рынках, предлагая широкий спектр финансовых инструментов (таблица 4).

 
Таблица 4 – Динамика основных показателей деятельности банка по валютным операциям
Показатель2014 г.2015 г.Темп прироста, %
Объем сделок по USD/KZT, млрд. долл. США3,88,4121,05
Доходы от валютных операций, млрд. руб.134,2806,6501,0
 

Кастодиальная деятельность.

В 2013 г. Банк оказывал следующие кастодиальные услуги:

- обслуживание институциональных инвесторов (пенсионные фонды, инвестиционные фонды, страховые компании, паевые и взаимные фонды);

- предоставление кастодиальных услуг нерезидентам (услуги номинального держателя на казахстанском рынке ценных бумаг);

- предоставление услуг Глобального кастодиана (выход к международным депозитарно-расчетным системам для резидентов).

В 2013 году предложен новый вид услуг на рынке ценных бумаг - заключен договор с АО «БТА Ипотека», по ипотечным облигациям которого Банк выступает представителем держателей ипотечных облигаций. Клиентами Банка по оказанию кастодиальных услуг являются накопительный пенсионный фонд «Коргау» и компания по управлению пенсионными активами «Акниет».

В 2013 г. по системе Western Union количество субагентов и расчетно-кассовых отделов возросло на 25 и составило 111 пунктов, из которых 32 – пункты обслуживания субагентов Банка. субагентами Банка являются АТФ Банк, Альянс Банк, Нефтебанк, Таиб Казахстан Банк, Дана Банк.

В 2014 г. количество пунктов субагентов и расчетно-кассовых отделов возросло на 141 и составляют 252 пункта.

По системе Express Transfers в 2013 г. объем денежных переводов физических лиц на территории РФ составил сумму более 2,1 млрд. руб.. Всего же в 2013 г. по данной системе было совершено более 55 тысяч переводов.

В 2014 г. объем денежных переводов физических лиц на территории РФ достиг более 2,7 млрд. руб.. Всего же в 2014 г. по этой системе было совершено более 70 тысяч переводов.

«ЛокоБанк», являясь ассоциированным членом Visa International, зарекомендовал себя как четвертый банк России по объему выпуска карточек Visa и расширению эквайринговой сети. Темп роста эмиссии пластиковых карточек за 2013 г. составил 19%. На 1 января 2014 г. Банком выпущено 35000 карточек. В феврале 2013 г. Банк подписал соглашение и стал выпускать карточки компании «American Express». Количество операций по платежным карточками за 2013 г. увеличилось в 4,5 раза и составило свыше 452 тысяч транзакций. Объем транзакций увеличился в 12 раз и составил более 8 млрд. руб.. Сеть обслуживания Банка представлена 48 банкоматами и 232 POS-терминалами, из них 17 банкоматов и 103 POS-терминала установлены в Алматы.

В 2014 г. количество платежных карточек Банка возросло на 275%. На 1 января 2015 г. банком выпущено 94154 карточки. Объем транзакции по банкоматам возрос на 348% и составил 10496 млн. руб.. Обороты в торговой сети возросли на 196% и составили 475 млн. руб.. «ЛокоБанк» ежегодно осуществляет инвестиции в расширении сети обслуживания карточек. На 1 января 2015 года сеть обслуживания банком составила 72 действующих банкомата. В предприятиях торговли и сервиса «Банком ЦентрКредит» установлены 169 POS-терминалов, и 106 POS-терминалов по выдаче наличных денег.

Количество клиентов кастодианта АО «ЛокоБанк» в 2014 г. – 26 клиентов, а в 2015 г. – 41 клиент. В рамках кастодиальной деятельности банк оказывает услуги по учету и хранению финансовых активов клиентов (таблица 5).

 
Таблица 5 – Активы клиентов кастодиана АО «ЛокоБанк»
Клиенты2014 г., млн. тг.2015 г., млн. тг.
Накопительные пенсионные фонды2252432157
Инвестиционные фонды5632755
Юридические лица367426
Юридические лица по документарному хранению32120746
Юридические лица по услуге представителя держателей облигаций5820077500
Итого81975133584
 

Таким образом, доход, полученный от оказания кастодиальных услуг клиентам банка, в 2015 г. вырос относительно 2014 г. более чем в 2 раза.

Дочерние компании.

Группа «ЛокоБанк» осуществляет комплексное финансовое обслуживание клиентов, предоставляя услуги по проведению операций с ценными бумагами, на рынке лизинга, а также услуги пенсионного фонда через дочерние компании Банка:

- брокерско-дилерская компания «KIB ASSET MANAGEMENT»;

- лизинговая компания «ЦентрЛизинг»;

- накопительный пенсионный фонд «Капитал».

По данным Российской фондовой биржи в течение 2003-2013 гг. компания «KIB ASSET MANAGEMENT» занимает второе место среди операторов биржевого рынка по проведению сделок с негосударственными эмиссионными ценными бумагами. Активы компании за данный период возросли с 57 млн. руб. до 437 млн. руб. (рисунок 9).

 
Рисунок 9 – Гистограмма динамики активов компании «KIB ASSET MANAGEMENT» за 2003-2013 годы
 

Лизинговая компания «ЦентрЛизинг» концентрирует свой бизнес на корпоративных клиентах, компаниях и фирмах малого и среднего бизнеса. На 1 января 2014 г. объем заключенных лизинговых контрактов составил 528 млн. руб., или возрос в 5 раз. На 1 января 2015 г. объем заключенных лизинговых контрактов составил 1271 млн. руб. и вырос за 2014 годы более чем в два раза (рисунок 10).

 
Рисунок 10 – Гистограмма лизингового портфеля «ЦентрЛизинг»
 

Реализация долгосрочного инвестиционного проекта для Банка – это участие в Накопительном пенсионном фонде «Капитал». Число вкладчиков фонда составило 79 тыс., пенсионные активы с момента его создания возросли до 2390 млн. руб. (рисунок 11).

 
Рисунок 11 – Динамики количества вкладчиков ПФ «Капитал»
 

В 2015 году число вкладчиков фонда составило 121 тыс. человек, пенсионные активы с момента его создания возросли до 5315 млн. руб. (рисунок 12).

 
Рисунок 12 – Гистограмма количества вкладчиков НПФ «Капитал»
 

В 2015 году Группа компаний «ЦентрКредит» пополнилась следующими дочерними компаниями.

АО «ВСС Invest» - компания работает на протяжении 9 лет с момента становления фондово­го рынка России и является одним из лидирующих операторов на рынке корпоративных ценных бумаг. Компа­ния образована путем перерегистрации АО «KIB Asset Management» и является дочерней компанией АО «Банк Центр-Кредит». Новое название «ВСС Invest» указывает, с одной стороны, на ее при­надлежность к финансовой группе Bank CenterCredit (ВСС), а с другой - на бо­лее обширную, чем просто управление активами, сферу деятельности - инвес­тиционную. На сегодняшний день «ВСС Invest» предлагает широкий спектр услуг и продуктов компаниям крупного и среднего бизнеса, а именно: корпоративное долговое финансирование; корпоративное акционерное финансирование; брокерские услуги; услуги по выходу на международные рынки; доверительное управление активами; паевые инвестиционные фонды.

Накопительный пенсионный фонд «Капитал» - 1 июля 2015 г. фонд перешел на самостоятельное инвестиционное управление пенсионными активами, управление которыми до этого времени осуществляла компания ООИУПА «ABN AMRO Asset Management» (рисунки 13 и 14).

 
Рисунок 13 – Гистограмма динамики изменения количества вкладчиков АО НПФ «Капитал» за 01.01.06-01.01.08 гг.
 

 
Рисунок 14 – Гистограмма динамики роста пенсионных активов АО «НПФ «Капитал» с 01.01.06 по 01.01.08 гг.
 

К 1 января 2008 г. величина пенсионных активов фонда составила 19,7 млрд. руб. по сравнению с 10,7 млрд. руб. на начало 2015 г. Прирост пенсионных активов, равный 9 млрд. руб., составил более 84% и произошел за счет: взносов и переводов в размере 6,5 млрд. тг.; инвестиционного дохода – на 2,5 млрд. тг. Коэффициент номинального дохода составил 13,8%, его величина за трехлетний расчетный период – более 28%, что на 5% превышает уровни инфляции за соответствующие периоды (таблица 6).

 
 
Таблица 6 – Портфель пенсионных активов АО НПФ «Капитал» на 31.12.07 г.
ПоказателиТемп прироста, %
Государственные ценные бумаги РФ22,5
Негосударственные ценные бумаги РФ62,2
Депозиты13,1
РЕПО1,5
Остаток на инвестиционном счете0,7
Итого100,0
 

В основе инвестиционной политики фонда лежит стратегия сохранения и увеличения капитала, предполагающая использование системы контроля рисков для получения стабильного максимально возможного дохода при минимальном уровне риска.

ООО «ЦентрЛизинг» - лизинговая компания строит свой бизнес на корпоративных клиентах и предприятиях малого, среднего бизнеса. Основные достижения ООО «ЦентрЛизинг» в 2015 г.: рост портфеля компании на 38%; рост собственного капитала компании на 42%; внедрение системы риск-менеджмента (рисунок 15).

 
Рисунок 15 – Гистограммы основных достижений ООО «ЦентрЛизинг»
 

«CENTERCREDIT INTERNATIONAL B.V.» - дочерняя компания с ограниченной ответственностью, созданная в январе 2015 г. в Королевстве Нидерланды. Главной задачей компании является выпуск и размещение еврооблигаций, привлечение синдицированных займов на международных рынках капитала в целях укрепления базы фондирования АО «ЛокоБанк».

ООО «BCC SECURITIES» - компания создана в декабре 2015 г. постановлением Совета директоров АО «ЛокоБанк» и в соответствии с разрешением Агентства РФ оп регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и является в настоящее время полноправным участником Регионального финансового центра г. Алматы.

ООО «БАНК БЦК – МОСКВА» - дочерняя организация АО «ЛокоБанк» в Российской Федерации, г. Москва.

ОАО «ЛокоБанк КЫРГЫЗСТАН» - дочерняя организация Банка в Кыргызской Республике, г. Бишкек (таблица 7).

 

Таблица 7 – Участие организации АО «ЛокоБанк» в уставном

капитале других компаний
Наименование юридического лицаДоля участи банка, %
«Первое кредитное бюро»18,4
ОЮЛ «Ассоциация финансистов России»16,6
АО «НПФ «Атамекен»9,66
АО «НПФ «Коргау»9,44
АО «Нефтяная страховая компания»5,5
Российская фондовая биржа2,96
 

Таким образом, проведенный выше анализ показал грамотную политику управления операциями в «ЛокоБанк».

 

2.4 Анализ ликвидности «ЛокоБанк»

Опираясь на теорию ликвидности и методики измерения ликвидности ведущих зарубежных стран, казахстанские авторы разработали систему показателей банковской ликвидности, приемлемую для нынешнего состояния развития банковской системы. Особенности и новизна разработанной системы по­казателей банковской ликвидности заключаются в следующем [22, с.185]:

- отдельные разрозненные показатели систематизированы и приведены в состояние, приемлемое для нашей банковской системы, которая находится еще в стадии переходного эта­па развития;
- система показателей характеризует не только количе­ственное, но также и качественное состояние банковской деятельности, которое в сконцентрированном виде выражается в ликвидности банка;
- показатели, включенные в систему, базируются на информационной базе, определяются по новой форме баланса и новым счетным планам, внедряемым в банковской системе Ка­захстана;

- названия отдельных показателей ликвидности звучат так же, как в международной практике, но их содержание и методика их расчетов приведены применительно к нынешнему состоянию банковской системы.

Рассмотрим показатели банковской ликвидности.

Коэффициент достаточности капитала (К) определяют по формуле:

 

К=, (1)

где Кс – собственный капитал, руб.;

Ар – суммарный актив, взвешенный с учетом риска, руб..

 

Коэффициент текущей ликвидности (КЛт) определяют по формуле:

 

КЛт=, (2)

 

где ЛАТ – текущие ликвидные активы, руб.;

ОТ – текущие обязательства, руб..

 

Коэффициент мгновенной лик­видности (КЛм) определяют по формуле:

 

КЛм=, (3)

 

где ЛАм – высоколиквидные активы, руб.;

Ом – обязательства до востребования, руб..

 

Коэффициент до­лгосрочной лик­видности (КЛд) определяют по формуле:

 

КЛд=, (4)

 

где СД – долгосрочные ссуды, руб.;

К – собственный капитал, руб.;

О – обязательства по депозитам свыше 1 года, руб..

 

Генеральный коэффициент ликвидности (Кген. лик) определяют по формуле:

 

Кген. лик=, (5)

 

где ЛА – ликвидные активы, руб.;

ЗК – защищенный капитал, руб.;

СО – суммарные обязательства, руб..

 

Коэффициент ликвидности по Базельскому соглашению (КЛб.с.) определяют по формуле:

 

КЛб.с=, (6)

 

где Д – деньги, руб.;

Кмб – межбанковские кредиты, руб.;

Лцб – ликвидные ценные бумаги, руб..

 

Способность активов быстро обмениваться в наличность (Собм) определяют по формуле:

 

Собм=, (7)

 

где ЛА – ликвидные активы, руб.;

А – активы, руб..

 

Доступность к внешним источникам (Дист.внеш.) определяют по формуле:

 

Дист.внеш.=, (8)

 

где Кмежбанк – межбанковские кредиты, руб.;

Об – обязательства, руб..

 

Степень постоянства депозитов (Спост.деп) определяют по формуле:

 

Спост.деп=, (9)

 

где Дстаб – депозиты стабильные, руб.;

Двсего – общая сумма депозитов, руб..

 

При анализе ликвидности дается количественная оценка по выполнению нормативов ликвидности, установленных Нацбанком для БВУ. Это означает, что банк своевременно осуществляет предполагаемые выплаты с депозитных счетов, выполняет свои обязательства перед клиентами по переводу средств со счета на счет, предоставляет ссуды и т.д.

Коэффициент текущей ликвидности активов банка представляет собой отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней.

Расчет коэффициента текущей ликвидности ОА «ЛокоБанк» сведем в таблицу 8.

Из таблицы 8 видно, что за счет ликвидных активов банк может покрыть 91%, 90% и 78% обязательств, соответственно, в 2013, 2014 и 2015 годах. В 2015 году отмечено снижение коэффициента текущей ликвидности относительно 2014 года на 12%. Сокращение произошло за счет сокращения вложения средств в депозиты в Центрального банке и других банках, и увеличения
 
 
Таблица 8 – Расчеты коэффициента текущей ликвидности
Статьи баланса2013 г.2014 г.2015 г.
Ликвидные активы   
Наличная валюта941608,810462321631979
Депозиты в Центральном банке РФ11886231320692529365
Депозиты в других банках (за вычетом провизий на покрытие убытков)430957447884152269302
Ценные бумаги27000030000014845138
Итого:6709805745533919275784
Обязательства банка   
Депозиты, в т.ч.:6492289721365419524829
Депозиты до востребования6060220673357812324962
Срочные депозиты432068,44800767199867
Обязательства Банка по непогашенным акцептам880821,9978691183189
Прочие обязательства19317,6214644993089
Итого:7392428821380924701107
Коэффициент текущей ликвидности0,910,90,78
 

обязательств по депозитам и прочим обязательствам. Вообще, коэффициенты текущей ликвидности получились больше нормативов, установленных Национальным банком. Высокие коэффициенты текущей ликвидности за анализируемые годы по сравнению с установленным нормативов, свидетельствуют об имеющихся излишних ликвидных средствах, а это означает потери доходов. Излишние ликвидные средства, которые не реинвестируются в тот же день, ведут к потерям доходов банка. В связи с этим следует проанализировать структуру ликвидных активов (таблица 9).
 
 
Таблица 9 – Структура ликвидных активов
Статьи баланса2013 г.2014 г.2015 г.
Ликвидные активы100100100
Наличная валюта14,0314,068,46
Депозиты в Центральном банке РФ17,7117,72,74
Депозиты в других банках (за вычетом провизий на покрытие убытков)64,2264,2311,77
Ценные бумаги4,024,0277,01
 

Из структуры ликвидных активов видно, что в 2013 и 2014 годах более 14% составили денежные средства, а активы, приносящие банку доход (кредиты и ценные бумаги) – около 85%. Таким образом, высокий уровень коэффициента ликвидности в эти годы получился не за счет излишнего наличия ликвидных средств. Поэтому, считаем, что банк в 2013 и 2014 гг. работал нормально. В 2015 году удельный вес денежных средств в общей структуре сократились до 8,46%, следовательно, увеличился удельный вес активов, приносящих доходы банку. Поэтому, считаем, что в 2014 году положение банка стабилизировалось, так как и удельный вес активов, приносящих доход, занимает достаточно большой объем в общей структуре и коэффициент текущей ликвидности получился в пределах нормы (рисунок 16).

 
Рисунок 16 - Гистограмма структуры ликвидных активов банка
 

Расчет коэффициентов мгновенной ликвидности произведем в таблицу 10.
 
 
Таблица 10 - Расчеты коэффициента мгновенной ликвидности
Статьи баланса2013 г.2014 г.2015 г.
Ликвидные активы   
Наличная валюта941608,810462321631979
Депозиты в Центральном банке РФ11886231320692529365
Депозиты в других банках (за вычетом провизий на покрытие убытков)430957447884152269302
Итого:643980571553394430646
Обязательства банка   
Депозиты, в т.ч.:6492289721365419524829
Депозиты до востребования6060220673357812324962
Срочные депозиты432068,44800767199867
Обязательства Банка по непогашенным акцептам880821,9978691183189
Прочие обязательства19317,6214644993089
Итого:7392428821380924701107
Коэффициент мгновенной ликвидности0,80,870,18
 

Из таблицы 10 видно, что на конец 2013 года «ЛокоБанк» за счет высоколиквидных активов мог покрыть 80% обязательств, в 2014 году – 87%, а в 2015 году – лишь 18%. Если все обязательства наступят одновременно, сможет ли банк рассчитаться по ним полностью и сразу? На практике такого не бывает, следовательно, в 2013 и 2014 годах у банка был излишек высоколиквидных активов, в 2015 году – достаточно.

Расчет коэффициента долгосрочной ликвидности произведем в таблицу 11.
 
 
Таблица 11 – Расчеты коэффициента долгосрочной ликвидности
Статьи баланса2013 г.2014 г.2015 г.
Ссуды со сроком погашения свыше одного года8619141149219453860
Обязательства банка   
Капитал банка129467314385262879953
Обязательства по депозитам на срок свыше одного года15150551683394,53081240,5
Итого:28097283121920,55961193,5
Коэффициент долгосрочной ликвидности0,310,370,08
 

Из таблицы 11 видно, что коэффициенты долгосрочной ликвидности Банка низкие – в пределах 0,08-0,37, например, для российских банков он установлен 1,2.

Показателем ликвидности банка является также коэффициент, характеризующий доли ликвидных активов и в суммарных реальных активах банка, находим по формуле:

 

КЛ=, (10)

 

где ЛА – ликвидные активы, тыс. руб.;

А – всего активы, тыс. руб..

 

КЛ2013 = = 0,7 или 70%

КЛ2014 = = 0,74 или 74%

КЛ2015 = = 0,16 или 16%

Минимальное допустимое значение этого показателя не менее 15%. Таким образом, в 2013 и 2014 годах у банка избыток ликвидных активов, в 2015 году положение нормализовалось.

Расчет генерального коэффициента ликвидности произведем в таблице 12.

Коэффициенты генеральной ликвидности, как видно из таблицы 12, в 2013 и 2014 годах получились очень высокие. В 2015 году его можно считать нормальным (для сравнения в США и Канаде коэффициент генеральной ликвидности составляет 0,2%). Произведенный расчет коэффициентов ликвидности показал, что на конец 2015 года АО «ЛокоБанк» достаточно ликвиден (рисунок 17).
 
 
Таблица 12 – Расчеты генерального коэффициента ликвидности
Статьи баланса2013 г.2014 г.2015 г.
Ликвидные активы   
Наличная валюта941608,810462321631979
Депозиты в Центральном банке РФ11886231320692529365
Депозиты в других банках (за вычетом провизий на покрытие убытков)430957447884152269302
Итого:643980571553394430646
Защищенный капитал   
Основные средства, за исключением амортизации52217,158019346427
Итого:52217,158019346427
Всего:649202272133584777073
Всего обязательства банка по пассиву7392428821380924701107
Генеральный коэффициент ликвидности0,880,800,19
 

 
Рисунок 17 - Гистограмма динамики роста коэффициентов ликвидности «ЛокоБанк» за анализируемые годы
 

 

 

Здесь опубликована для ознакомления часть дипломной работы "Анализ экономического состояния коммерческого банка". Эта работа найдена в открытых источниках Интернет. А это значит, что если попытаться её защитить, то она 100% не пройдёт проверку российских ВУЗов на плагиат и её не примет ваш руководитель дипломной работы!
Если у вас нет возможности самостоятельно написать дипломную - закажите её написание опытному автору»


Просмотров: 1220

Другие дипломные работы по специальности "Банковское дело":

Стратегия развития валютного рынка и валютных операций

Смотреть работу >>

Валютный рынок и валютные операции

Смотреть работу >>

Межбанковское кредитование в РФ

Смотреть работу >>

Депозитная политика ОАО «Сбербанк России»

Смотреть работу >>

Система ипотечного кредитования и ее развитие в коммерческом банке (на примере ОАО СКБ-БАНК) (часть 2)

Смотреть работу >>